你好，我司是貿易公司，向供應商購買庫存商品10萬，借:庫存商品10萬，貸:應付賬款10萬，有發(fā)票的。幾個月后，庫存商品一件都沒賣出，我司退貨所有貨物，跟供應商溝通后以5萬價格把所有退回給他們處理。那對方紅字發(fā)票要怎么開？還有，我司分錄，借:應付賬款5萬，貸:庫存商品10萬，差額5萬借什么分錄

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結轉到了成本里 借：主營業(yè)務成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

你好，甲供應商開了發(fā)票給了我們一批貨10萬，我們賣了9.5萬，現(xiàn)在發(fā)生退貨0.5萬，但是對方怕麻煩不給我們開負數(shù)發(fā)票，我做賬時可以直接做借方庫存商品負數(shù)0.5萬，應付賬款負0.5萬可以嗎？不做進項轉出可以嗎？對方不給開負數(shù)發(fā)票，我們進項會與進項系統(tǒng)發(fā)生差異。

你好老師，我們公司是一般納稅人，之前購進一批商品，進項發(fā)票已經抵扣，現(xiàn)在發(fā)生了退貨，已經開了紅字發(fā)票信息表，現(xiàn)在的賬務處理是不是：借：庫存商品 ，進項稅額轉出，貸：應付賬款（負數(shù)）？

老師：你好！銷售退貨，拆出的配件退貨給供應商，開紅字發(fā)票，因為已經是領用了的，可以直接沖庫存商品的價值嗎？借：庫存商品負數(shù)，進項負數(shù) 貸：應付賬款