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老師:請問一下之前有交過增值稅和附加稅,后開了一張紅字發(fā)票,紅字發(fā)票的金額大于銷項發(fā)票,產(chǎn)生退稅,且去稅務局辦理了退稅,款已退到公司帳戶上,這筆收到的退稅款怎么做分錄?

2023-06-02 15:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-06-02 15:42

你好,借主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸應收賬款 然后,借應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 然后借,銀行存款 貸應交稅費-未交增值稅

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快賬用戶7935 追問 2023-06-02 15:48

退回的附加稅怎么做了

頭像
齊紅老師 解答 2023-06-02 15:48

你好!借應交稅費-應交XX稅 貸稅金及附加 然后借銀行存款 貸應交稅費-應交XX稅

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你好;? 借銀行存款 貸應交稅費-未交增值稅; 這樣做??
2023-06-06
你好,借主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸應收賬款 然后,借應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 然后借,銀行存款 貸應交稅費-未交增值稅
2023-06-02
你好;? ? 具體是專票還是普票的 ;? ?對方是否認證了。這樣好判斷科目 ;你用的什么準則 ;好判斷科目? ?
2023-02-21
同學你好 是什么會計準則
2023-05-08
借銀行存款, 貸應交稅費、城建稅、地方教育教育附加。 借應交稅費、城建稅、地方教育教育附加,但 貸利潤分配未分配利潤。這個不影響今年的利潤。匯算清繳的時候,這筆納稅調(diào)增。 上面的都是正數(shù),沒有負數(shù)。
2025-03-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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