開的普票，后面客戶說要專票，所以沖紅了

你好；? ? ?紅沖了。? 你在開專票出去? ?； 你是小規(guī)模的個(gè)體戶類型嗎? ?；去年是不是開的免稅稅率??

個(gè)體戶，普票是前年開的，去年沖紅的

你好；? 那你就? 去年做的分錄怎么寫的； 看怎么紅沖；在做專票的分錄? ?

借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅，應(yīng)交稅費(fèi)一城建稅，教育附加費(fèi)

你好；? ? ?借銀行存款或者應(yīng)收賬款； 金額負(fù)數(shù)貸 以前年度損益調(diào)整- 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； 金額負(fù)數(shù) ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅； 金額負(fù)數(shù)；? 紅沖之后 ；在做正確的即可? ?

正確的分錄用什么科目？

你好；? ?借銀行存款或者應(yīng)收賬款； 貸 以前年度損益調(diào)整- 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅； 做正確金額??

收到的退稅款為什么要做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

你好；? ?退稅款 你做的是??借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅，應(yīng)交稅費(fèi)一城建稅，教育附加費(fèi)? ； 你要先紅沖之前普票的分錄。 然后做專票的分錄? ?

我現(xiàn)在只針對(duì)收到的退稅款做賬，不牽扯其他的賬務(wù)，不可以嗎？

你好；? ? 不可以哈； 你要紅沖發(fā)票在開票的哇? ?

我是開了專票，但是個(gè)體戶的稅不允許直接抵，一定要改普票開票當(dāng)季的申報(bào)表，所以才會(huì)有退稅。