老師好!公司有筆收入打到員工的卡里，然后在員工報(bào)銷中抵扣，公司屬于網(wǎng)絡(luò)公司，員工報(bào)銷的費(fèi)用和成本關(guān)系密切，是這樣做嗎？借：其他貨幣資金-員工，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；抵扣的時(shí)候，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)收款-員工，銀行存款

公司是被掛靠方，公司開(kāi)工程款發(fā)票出去了，到時(shí)工程款回來(lái)后，扣下公司收的管理費(fèi)，還有工程所需要的費(fèi)用，剩下的款是要轉(zhuǎn)給掛靠方的。之前公司做的分錄是，借：應(yīng)收帳款 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 。因?yàn)楣疽雠_(tái)帳，沒(méi)有回款之前，先不體驗(yàn)其他應(yīng)付款-掛靠方，而是通過(guò)工程結(jié)算科目，借：應(yīng)收帳款 貸 ：工程結(jié)算?；乜畹臅r(shí)候，借：銀行存款 貸 ：應(yīng)收帳款 借：工程結(jié)算 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。如果不用工程結(jié)算，應(yīng)該用哪個(gè)科目替代？在資產(chǎn)負(fù)債表哪個(gè)科目里面體現(xiàn)出來(lái)？

你好，我公司是做體育行業(yè)的，小規(guī)模企業(yè)，屬于服務(wù)行業(yè) 情況是這樣的：顧客辦理會(huì)員卡充值1000元贈(zèng)送100元 并開(kāi)具普票，先從第三方軟件付款，然后在到達(dá)對(duì)公賬戶。充值時(shí)分錄：借 銀行存款990 財(cái)務(wù)費(fèi)用10 銷售費(fèi)用100 貸 預(yù)收賬款（卡號(hào)?姓名）1100 消費(fèi)時(shí)：借：預(yù)收賬款300 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入300 問(wèn)題一：會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)么？ 問(wèn)題二：贈(zèng)送的100元在消費(fèi)時(shí)是否也計(jì)入收入？ 問(wèn)題三：消費(fèi)時(shí)貸計(jì)的應(yīng)交稅費(fèi)按照收入來(lái)計(jì)算稅費(fèi)么？因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)賬很亂，開(kāi)的發(fā)票也對(duì)不上，不知道是誰(shuí)開(kāi)的發(fā)票。在計(jì)提增值稅的時(shí)候還有其他方法么？

請(qǐng)問(wèn)下公司代駕駛員充值油卡，結(jié)算給駕駛員運(yùn)輸費(fèi)直接從開(kāi)始員運(yùn)費(fèi)里扣除充油卡的錢(qián)，充油時(shí)我賬上做 借：其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)該存款 收到運(yùn)輸發(fā)票時(shí)，扣回費(fèi)用的時(shí)候做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款 這樣做對(duì)嗎

老師，我們公司車輛租出去了，所用柴油需自己承擔(dān)。最開(kāi)始沒(méi)有開(kāi)票，做賬如下：借：預(yù)付賬款，貸：應(yīng)收賬款（直接對(duì)方代充油卡），成本結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，做的借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款；現(xiàn)在收到了柴油發(fā)票是專票，我要怎么沖賬才對(duì)。始終有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅的差額，貸方不知道該怎么擺賬了，請(qǐng)老師指教