老師好!公司有筆收入打到員工的卡里，然后在員工報銷中抵扣，公司屬于網(wǎng)絡(luò)公司，員工報銷的費(fèi)用和成本關(guān)系密切，是這樣做嗎？借：其他貨幣資金-員工，貸：主營業(yè)務(wù)收入；抵扣的時候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)收款-員工，銀行存款

公司是被掛靠方，公司開工程款發(fā)票出去了，到時工程款回來后，扣下公司收的管理費(fèi)，還有工程所需要的費(fèi)用，剩下的款是要轉(zhuǎn)給掛靠方的。之前公司做的分錄是，借：應(yīng)收帳款 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務(wù)收入 。因?yàn)楣疽雠_帳，沒有回款之前，先不體驗(yàn)其他應(yīng)付款-掛靠方，而是通過工程結(jié)算科目，借：應(yīng)收帳款 貸 ：工程結(jié)算?；乜畹臅r候，借：銀行存款 貸 ：應(yīng)收帳款 借：工程結(jié)算 貸：其他應(yīng)付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務(wù)收入。如果不用工程結(jié)算，應(yīng)該用哪個科目替代？在資產(chǎn)負(fù)債表哪個科目里面體現(xiàn)出來？

你好，我公司是做體育行業(yè)的，小規(guī)模企業(yè)，屬于服務(wù)行業(yè) 情況是這樣的：顧客辦理會員卡充值1000元贈送100元 并開具普票，先從第三方軟件付款，然后在到達(dá)對公賬戶。充值時分錄：借 銀行存款990 財務(wù)費(fèi)用10 銷售費(fèi)用100 貸 預(yù)收賬款（卡號?姓名）1100 消費(fèi)時：借：預(yù)收賬款300 貸：主營業(yè)務(wù)收入300 問題一：會計分錄這樣做對么？ 問題二：贈送的100元在消費(fèi)時是否也計入收入？ 問題三：消費(fèi)時貸計的應(yīng)交稅費(fèi)按照收入來計算稅費(fèi)么？因?yàn)橹暗臅嬞~很亂，開的發(fā)票也對不上，不知道是誰開的發(fā)票。在計提增值稅的時候還有其他方法么？

請問下公司代駕駛員充值油卡，結(jié)算給駕駛員運(yùn)輸費(fèi)直接從開始員運(yùn)費(fèi)里扣除充油卡的錢，充油時我賬上做 借：其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)該存款 收到運(yùn)輸發(fā)票時，扣回費(fèi)用的時候做 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款 這樣做對嗎

老師，我們公司車輛租出去了，所用柴油需自己承擔(dān)。最開始沒有開票，做賬如下：借：預(yù)付賬款，貸：應(yīng)收賬款（直接對方代充油卡），成本結(jié)轉(zhuǎn)時，做的借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款；現(xiàn)在收到了柴油發(fā)票是專票，我要怎么沖賬才對。始終有個進(jìn)項(xiàng)稅的差額，貸方不知道該怎么擺賬了，請老師指教