五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師，你好！我現(xiàn)在所在的公司是一般納稅人，這兩個月開始因為規(guī)?？s小，所以有很多設(shè)施設(shè)備用不上了，全部打包一共5萬元賣給了另外一家小規(guī)模納稅人的公司，對方公司昨天從公賬戶轉(zhuǎn)了5萬元到我公司公賬戶，這樣子走賬沒問題吧？我公司需要給對方公司開發(fā)票嗎？這筆款該怎么做賬，應(yīng)該做什么科目呢？

你好，小規(guī)模代理記賬公司，本月有款項進來次月才開具的一個點的普票。假如這個含稅合計額是2400。按年收取。其中不含稅的服務(wù)費是2376.24稅額是23.76，怎樣做會計分錄？

你好，小規(guī)模代理記賬公司，上月對公賬戶上打過來一筆服務(wù)費2400元。本月開具了普票一個點，其中不含稅金額是2376.24，含稅額是23.76.這兩個月分別怎樣做分錄？還有就是一次性收取的這個一年的2400塊錢的服務(wù)費，需要先入到預(yù)計負債里面每月確認收入嗎？

你好老師，小規(guī)模記賬公司。上月收取了2400塊錢，為期為一年的服務(wù)費。本月開具了一個點的普票。完稅金額為2376.24，稅額為23.76那這兩個月分別應(yīng)該怎樣做分錄？要每月確認收入還是一次性確認收入呢？這個有要求嗎？