老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報表的時候，一進入頁面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報：《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）《期間費用明細表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費和公益性捐贈支出的，而且這兩個都超出了稅前抵扣標(biāo)準的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

某生產(chǎn)企業(yè)被認定為高新技術(shù)企業(yè)，實行核算(查賬)征收方式，按季預(yù)繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業(yè)取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業(yè)分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產(chǎn)產(chǎn)品用于償還債務(wù)等。在計算會計利潤總額時，按實際發(fā)生數(shù)列支了成本、費用、稅金和損失。該企業(yè)安置了殘疾人員就業(yè)，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規(guī)定計提了存貨跌價準備等。 依據(jù)案例內(nèi)容回答以下問題: 1.企業(yè)所得稅按季預(yù)繳申報時，應(yīng)填寫哪些申報表?在什么時間進行預(yù)繳申報?? 2.企業(yè)所得稅年終匯算清繳時，應(yīng)填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報? 3.該企業(yè)應(yīng)享受哪些稅收優(yōu)惠? 4.在計算應(yīng)納稅所得額時，應(yīng)如何進行納稅調(diào)整? 5.匯算清繳申報時，如何計算應(yīng)補(退)稅額??

22年疫情期間公司陪護士長去暖助檢測核酸，發(fā)了3萬的補助，當(dāng)時是打到公司賬戶的，后來這錢又給員工了，當(dāng)時做了營業(yè)外收入，支出做了工資的形式，那我企業(yè)所得稅匯算清繳填了政府補助收入，然后跳出來讓我填寫專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表，是否有簡單的填報方式

民間非營利組織-匯算清繳：有筆“政府補助收入”A元（有指定用途，且當(dāng)年度已全部支出完畢），需要填列哪個調(diào)整表，是不是屬于“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表”

某市財政發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)收到國庫報來的預(yù)算收入日報表，其中，一般公共預(yù)算收入80萬元，政府性基金預(yù)算收入30萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入70萬元;(2)收到國庫存款的計息通知，當(dāng)期國庫存款利息收入1萬元;(3)經(jīng)研究決定，借給市民政局一-筆急需款500萬元，約定借款期3個月;(4)借給所屬A縣財政200萬元;(5)用一般公共預(yù)算資金對投資基金進行股權(quán)投資，支付投資額2000萬元;(6)收到省財政轉(zhuǎn)貸的一般性地方政府債券600萬元;(7)預(yù)撥市統(tǒng)計局下年經(jīng)費30萬元;(8)收到財政直接支付通知書，支付市自然資源局發(fā)放工資85萬元;(9)收到國庫報表通知，收到市公安局繳來不明性質(zhì)款項10萬元;.(10)向省財政借入臨時急需款400萬元;(11)省財政將所借的臨時急需款400萬元轉(zhuǎn)為補助，無需償還;(12)收到納入財政專戶管理的教育收費100萬元，存入專戶;(13)從政府性基金預(yù)算資金中調(diào)出250萬元，用于平衡一般公共預(yù)算收支。(14)將當(dāng)年的一般預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金50萬元補充預(yù)算周轉(zhuǎn)金;要求:編制某市財政上述業(yè)務(wù)有關(guān)會計分錄。