小規(guī)模公司12月計提印花稅的分錄寫成了：借 管理費用 貸 應(yīng)交稅費 ，季報已經(jīng)報了，那報匯算清繳年報的時候，這個分錄我是反結(jié)賬回去直接改12月的分錄呢，還是在1月的帳里紅沖后再重新錄正確的分錄？

我建筑公司，比如我施工了8棟樓，同屬于 a項目部。我想核算下每棟樓的成本，如果 現(xiàn)場人員遞交財務(wù)單據(jù)，比如用款用料分不清，最后成本有點混合怎么辦？ 還有我分明細(xì)時候，怎么列會計科目 工程施工-合同成本-直接材料-水泥1號樓 剛才 2號樓 這樣嗎？ 還是寫成 工程施工-a項目部-合同成本 -直接材料（這里寫原材料好還是寫直接材料，還是寫什么）-1號樓 以此類推 2號樓，分這么細(xì)核算嗎？ 還有快4級明細(xì)了，這樣后面明細(xì)有先后順序嗎老師，你給我寫下正確的 ！我不理解 比如說發(fā)生間接費用 發(fā)生的輔材 怎么寫科目明細(xì)，便于我以后核算查賬，我實在不會！

老師，您好。請問財務(wù)費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的時候，正好當(dāng)月至發(fā)生了利息收入，當(dāng)時記賬是借利息收入（紅字）借銀行存款（藍(lán)字），現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的分錄怎樣做？本期發(fā)生額是不是為0呢？請老師看看試算平衡中財務(wù)費用本期發(fā)生額那一項怎樣填寫？謝謝。

老師，小白提問 老師我發(fā)的圖片您可能看不到。如果能看到圖片，請您批改一下作業(yè)，是這樣的 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 本年利潤 借方：41547 貸方：0 三欄明細(xì)分類賬，打開 賬頁格式： 借方 貸方 借或貸 余額 根據(jù)借貸記賬法權(quán)益類科目借減貸增，增加方在哪方，余額就在哪方 本年利潤科目屬于所有者權(quán)益類科目，借減貸增，余額在貸方。 我的問題來了：現(xiàn)在月末，本年利潤是借方余額:41547 貸方：0 那么，登記賬簿的時候 三欄式明細(xì)賬 借方41547.00 貸方：0 貸 41547（我用紅字寫的） 我這么填我不太確定對不對。 或者我不用紅字，直接用黑字 就是：貸 —41547

在寫多欄明細(xì)賬的時候，寫借帳分析，期末結(jié)轉(zhuǎn)費用也用紅字登了正好抵消為0，那后面的本月合計時應(yīng)該寫借方發(fā)生的費用還是直接寫0