老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分?jǐn)偟劫M用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經(jīng)費的應(yīng)該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調(diào)整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

@劉宏偉不私聊，上午9-11點集中答疑?老師，我們公司籌建期在一個鎮(zhèn)修建鐵路專用線，站臺代發(fā)煤炭這些，然后這個鎮(zhèn)的火車站設(shè)施陳舊跟我們的系統(tǒng)不能配套，我們公司就給對方新蓋了一棟火車站臺，這個所有權(quán)也不屬于我們公司，但是費用都是我們出的，前期我們掛了在建工程，這個修建好后期怎么做賬？不能轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)吧？