老師，您好！我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬(wàn)元，應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬(wàn)元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來(lái)，故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失，分錄，借 營(yíng)業(yè)外支出-壞賬損失 20萬(wàn)元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬(wàn)元。因沒(méi)有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)老師對(duì)于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行，如何填，謝謝！

老師你好，我們這邊有筆款是21年的，對(duì)方欠我們的款，但是現(xiàn)在不認(rèn)賬了對(duì)方，我要怎么把這筆款消掉。 您好，做壞賬處理就可以了 那具體分錄怎么做呢 我掛賬在應(yīng)收賬款里的 計(jì)提企業(yè)的壞賬準(zhǔn)備時(shí)，借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收賬款-公司名稱；2、壞賬發(fā)生，結(jié)轉(zhuǎn)壞賬準(zhǔn)備時(shí)，借：資產(chǎn)減值損失，貸：壞賬準(zhǔn)備； 那這個(gè)賬是確定收不回來(lái)了 那怎么做呢 這是2021年的賬 就是按我上面的分錄，先計(jì)提，再結(jié)轉(zhuǎn) 不會(huì)影響2023年經(jīng)營(yíng)狀況吧 不會(huì)呀，這個(gè)沒(méi)有損益類的科目 不用以前年度損益調(diào)整嗎 這上面沒(méi)有損益類的科目，不用的 那按照你上面的分錄做完后年底不用調(diào)什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你說(shuō)的這樣的 好的.謝謝

老師，你好，我2022年有前幾年應(yīng)收賬款80446沒(méi)有收回，然后再2022年底我做賬：營(yíng)業(yè)外支出 80446元，貸：應(yīng)收賬款80446元，然后現(xiàn)在是在營(yíng)業(yè)外支出那壞賬損失填寫，然后再產(chǎn)損失稅前扣除哪個(gè)位置填寫，我還想把這筆80446元調(diào)增

老師，我們是一般納稅人房開企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁?xiàng)業(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費(fèi)15元，然后我記賬就把115元全部計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項(xiàng)目里面。我想問(wèn)一下，應(yīng)該只是15元營(yíng)業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當(dāng)年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，所以我想問(wèn)老師，已經(jīng)記賬到營(yíng)業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個(gè)表里面填報(bào)呢

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外支出，報(bào)表上營(yíng)業(yè)外支出多了一百多萬(wàn)，我這邊參考體現(xiàn)有營(yíng)業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出怎么回事，然后我說(shuō)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說(shuō)稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來(lái)，到時(shí)候調(diào)回來(lái)利潤(rùn)自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營(yíng)業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營(yíng)業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來(lái)補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎