老師，之前咨詢關(guān)于2021年度工資實際發(fā)放比計提的多1萬8。個稅申報是按照計提報的，年度企業(yè)所得稅匯算清繳時，工資也都時按照計提數(shù)做的。解決方案是在22年補計提1萬8，和正常工資一起申報，21年企業(yè)所得稅職工薪酬金額不變。 現(xiàn)在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補計提1萬8元個稅申報按照11萬8申報。那2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？

老師，請問下比如公司22年員工的工資一直計提90萬，然后個稅也申報了90萬，但是實際發(fā)放了20萬，在所得稅年報中工資薪金賬載金額和實際發(fā)生額，稅收金額應(yīng)該怎么填？

老師好！想問問，企業(yè)所得稅職工薪酬支出這個表怎么填寫賬載金額，實際發(fā)生額，稅收金額比如去年個稅申報10萬，實際2022年只支付了7萬每個月申報個稅后20號發(fā)放工資，因為回款緩慢，導(dǎo)致資金不足，每月工資延遲拖后發(fā)放。剩余的3萬2023年才發(fā)放完畢，那么應(yīng)該怎么填寫

老師好！我去年計提工資10萬，申報10萬，但是實際只支付了7萬，因為回款緩慢，導(dǎo)致工資發(fā)放延遲拖后，剩余3w，2023年才能發(fā)放完畢，那么企業(yè)所得稅職工薪酬表那里應(yīng)該怎么填寫相關(guān)數(shù)據(jù)，是填7萬還是10萬

老師好！去年個稅申報10萬，計提10萬，實際支付7萬，剩余3萬元資金回款緩慢，延遲到2023年支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬支出表賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額這三個地方是填7萬嗎？如果是，那么2023年支付剩余的3萬，算是2023年的費用？