社保計(jì)提，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納，借，應(yīng)付職工薪酬－社保 其他應(yīng)收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款–代扣代繳 那我計(jì)提工資的時(shí)候是不是要把社保公司承擔(dān)部分扣掉

計(jì)提工資 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)付社保（個(gè)人） 貸庫存現(xiàn)金 這個(gè)社保個(gè)人應(yīng)該是其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付

老師，請(qǐng)問我去年計(jì)提工資時(shí)，借其他應(yīng)收1000 借管理費(fèi)用4000 貸應(yīng)付職工薪酬5000，正確的應(yīng)該為借管理費(fèi)用5000貸應(yīng)付職工薪酬5000今年應(yīng)該怎么處理

老師，請(qǐng)幫我看一下以下分錄對(duì)不對(duì)？工資和社保計(jì)提時(shí)、借：管理費(fèi)用-職工薪酬，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時(shí)、借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保。借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保，一其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：銀存款。

去年的計(jì)提的工資分錄：借管理費(fèi)用-工資50000 貸其他應(yīng)該收-社保1000 應(yīng)付職工薪酬4000 到今年做匯繳發(fā)現(xiàn)，社保沒經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬，那匯繳填報(bào)職工薪酬是填 4000，還是填5000，