老師，我那天問你的如果在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年的錯賬，多計收入、費用或少計收入、費用，你說不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調(diào)整來做，匯算清繳的時候，按以前年度損益調(diào)整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了，去稅務(wù)局更正的增值稅報表，補交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？

我想問下，如果說我第四季度的報表報上去是虧損的，企業(yè)所得稅也是0，后續(xù)匯算清繳的時候報年度報表的時候，有利潤了，那么后續(xù)我匯算清繳結(jié)束想要銀行借款，可以借到嗎？這樣操作會不會對借款有影響？

您好老師，一般納稅人戶年底匯算清繳，里面有個資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整，我賬上有固定資產(chǎn)，也有折舊，我不會調(diào)整也不想調(diào)整，我需要勾選這樣表嗎？表號是A105080，我如果不勾選，別的表報完了會有個提醒說這個沒有申報，當然了不申報這個表也可以提交，我勾選了0申報行不行？會不會有預(yù)警，我報了好幾家都沒有固定資產(chǎn)，這家有，不會報了，求解謝謝老師

老師，我們單位匯算清繳結(jié)果是需要退稅，金額-39.6元，我們不想退稅，能怎么操作一下了？有個老會計跟我說調(diào)整一下105000表的第30行，調(diào)到匯算清繳結(jié)果是0就可以了，請問這樣操作可行嗎？105000表的第30行能隨便調(diào)整嗎？

老師好我2021年的匯算清繳年報表是根據(jù)審計的報表填制的審計根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準備五年以上賬齡全額計提也就是補提了一些我匯算清繳的時候把補提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒有影響本年利潤總額賬沒有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報表和年報表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請問我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時才反應(yīng)過來這個問題