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老師早上好,我現(xiàn)在做匯算清繳,有一筆工資是2021年計(jì)提的,但是22年一直沒有發(fā)放,23年到現(xiàn)在也沒有發(fā)放,我22年做匯算清繳的時(shí)候沒有調(diào)增,今年2023年做匯算清繳調(diào)增行不行呢,共計(jì)40多萬

2023-05-18 08:56
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-18 08:58

你好,需要做2021年匯算清繳的更正,對沒有發(fā)放的金額做納稅調(diào)增處理?

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快賬用戶9722 追問 2023-05-18 09:01

老師今年做調(diào)增不行嗎,或者說今年發(fā)放下去呢

頭像
齊紅老師 解答 2023-05-18 09:02

你好,不可以,因?yàn)檫@樣所屬年度不對。

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你好,需要做2021年匯算清繳的更正,對沒有發(fā)放的金額做納稅調(diào)增處理?
2023-05-18
您好,沒有發(fā)放的部分調(diào)增,不用全額調(diào)增的
2023-05-25
您好,22年的與23年沒關(guān)系,在5年內(nèi)都可以追溯到當(dāng)年的,因此在23年6月份收到了這張發(fā)票應(yīng)該追溯調(diào)整22年的。
2024-05-27
你好,你當(dāng)時(shí)是怎么計(jì)提的?就做相反的分錄。
2023-06-06
你好可以的 最好修改2022年 修改不了做到23年
2023-10-31
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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