老師，18年會(huì)計(jì)賬做錯(cuò)，掛錯(cuò)，2021年找到原因，銀行余額一直對(duì)不上，原因就是18年沒(méi)發(fā)生業(yè)務(wù)，他們銀行出了4800，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4800，貸，銀行存款4800，現(xiàn)在2021年調(diào)整18年數(shù)據(jù)，直接沖18年數(shù)據(jù)，18年數(shù)據(jù)年報(bào)已報(bào)，現(xiàn)在18年中調(diào)整，最后調(diào)整后18年會(huì)計(jì)報(bào)表利潤(rùn)表有變動(dòng)了，我不想18年會(huì)計(jì)報(bào)表利潤(rùn)表變動(dòng)任何數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng)都可以。按道理調(diào)整后借，銀行存款4800，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4800，但是，我想借:銀行存款4800，貸方掛在往來(lái)賬科目，這種，貸方掛在往來(lái)賬科目應(yīng)該掛什么科目合適，老師

剛接手一家賬，以前的銀行余額對(duì)不上，多了很多，也無(wú)法找到原因？用什么分錄可以調(diào)整，比如借:xxxx貸:銀行存款

前期公司采購(gòu)法人用個(gè)人賬戶墊付了錢(qián)，我掛的往來(lái)，借：費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)付款—法人 目前公司現(xiàn)金余額不足，這個(gè)月我準(zhǔn)備從公賬上轉(zhuǎn)賬到法人個(gè)人戶上做一筆取現(xiàn)備用這種處理可以嗎？還是直接歸還法人墊付款？ 取現(xiàn)備用 借：銀行存款—個(gè)人 貸：銀行存款—公賬建行 借：庫(kù)存現(xiàn)金—備用 貸：銀行存款—個(gè)人 總覺(jué)得這個(gè)分錄有些多余是吧？ 是不是直接轉(zhuǎn)賬到個(gè)人賬戶歸還前期法人墊付款這種處理最合適呢？借：其他應(yīng)付款—法人 貸：銀行存款—公賬建行 請(qǐng)老師指導(dǎo)一下怎么處理是對(duì)的

關(guān)于收到跨年費(fèi)用發(fā)票：一般納稅人處理 1、借：以前年度損益調(diào)整- XX費(fèi)用 貸：銀行存款 2、稅務(wù)局退稅、紅沖計(jì)提： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 　貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 我的問(wèn)題是：1、貸方銀行存款應(yīng)該是收到銀行賬單的時(shí)候當(dāng)時(shí)就要做的啊，但是當(dāng)時(shí)也沒(méi)票，如果收到發(fā)票才做的話也行嗎？ 2、紅沖計(jì)提我不是很懂，銀行存款增加是退稅金額，所得稅增加是什么了 有沒(méi)有老師給我說(shuō)清楚點(diǎn)的啊

銀行存款比做賬的報(bào)表上多一分，查出原因，發(fā)工資時(shí)報(bào)表匯總和橫著發(fā)工資有一分的差額。工資的發(fā)放也對(duì)，報(bào)表也對(duì)。 這種的情況到12月底了，怎么處理？1做銀行余額調(diào)節(jié)表還是不管？2以后怎么避免？