你好老師，21年有一筆成本到現(xiàn)在一直沒(méi)有收到發(fā)票，22年5月沒(méi)有納稅調(diào)增，因?yàn)楠?dú)立核算的分公司稅率高，又不想納稅納稅調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)老師現(xiàn)在怎么辦？
不調(diào)增處理，只能去獲取發(fā)票了
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老師 公司21年到現(xiàn)在一直虧損是不用繳稅的哈？但是有的單據(jù)沒(méi)有發(fā)票要納稅調(diào)增，是不是沒(méi)票調(diào)增的部分就要繳稅了？
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老師，去年暫估了一部分成本，沒(méi)有拿到發(fā)票，錢也沒(méi)有支付，現(xiàn)在匯算納稅調(diào)增，賬面怎么平賬？
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你好老師，21年有一筆成本到現(xiàn)在一直沒(méi)有收到發(fā)票，22年5月沒(méi)有納稅調(diào)增，因?yàn)楠?dú)立核算的分公司稅率高，又不想納稅納稅調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)老師現(xiàn)在怎么辦？
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老師，我21年計(jì)提了一筆職工薪酬在匯算清繳時(shí)既沒(méi)有實(shí)際發(fā)放也沒(méi)有納稅調(diào)增。我現(xiàn)在準(zhǔn)備直接把該筆職工薪酬截止今年匯算清繳還未發(fā)放的部分調(diào)增在22年企業(yè)所得稅匯算清繳里，還是該筆職工薪酬全額調(diào)增，不管發(fā)沒(méi)發(fā)？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下我21年的成本，因?yàn)闆](méi)有找到成本票，在匯算的時(shí)候調(diào)增了，那22年有取得了，這個(gè)成本在賬務(wù)處理上怎么處理啊？所得稅上又應(yīng)該怎么處理啊
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請(qǐng)問(wèn)醫(yī)院綠化工程是入什么科目
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A公司系集成電路生產(chǎn)企業(yè)。2025年4月的經(jīng)營(yíng)情況如下： （1）以分期收款方式銷售一批集成電路產(chǎn)品，合同不含增值稅總金額3800萬(wàn)元，本月15日收取50%款項(xiàng)；5月15日收取50%款項(xiàng)，貨物已經(jīng)發(fā)出，購(gòu)買方已經(jīng)驗(yàn) 收合格，由于購(gòu)買方資金緊張，本月實(shí)際支付30%款項(xiàng)。 （2）本期購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用材料取得的增值稅專用發(fā)票注明金額900萬(wàn)元，增值稅稅額117萬(wàn)元，款項(xiàng)已經(jīng)支付。 （3）本期外購(gòu)芯片取得的增值稅專用發(fā)票注明金額200萬(wàn)元，增值稅稅額26萬(wàn)元，款項(xiàng)已經(jīng)支付。 （4）由于保管不善，部分材料被盜，被盜材料不含增值稅金額為40萬(wàn)元，購(gòu)入時(shí)抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額，其中30萬(wàn)元的材料系2022年12月購(gòu)入，10萬(wàn)元的材料系2023年12月購(gòu)入。 （其他相關(guān)資料：A公司2023—2025年均符合加計(jì)抵減條件；增值稅扣稅憑證已經(jīng)進(jìn)行用途確認(rèn) 業(yè)務(wù)4不需要考慮加計(jì)扣除轉(zhuǎn)出嗎？
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老師!現(xiàn)在我們開(kāi)給客戶的銷項(xiàng)發(fā)票，在稅務(wù)局哪里可以看到對(duì)方已認(rèn)證抵扣了呢？
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我司租賃一臺(tái)小貨車，今天買保險(xiǎn)（商業(yè)保險(xiǎn)959.72和交強(qiáng)險(xiǎn)660；車船稅17.68；還有一項(xiàng)是車主無(wú)憂-IBCS隨車160）共計(jì)1797.4元，但是發(fā)票金額只開(kāi)了1619.72，也就是車船稅17.68和車主無(wú)憂160是沒(méi)有發(fā)票的，這臺(tái)車是工程部用的，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬，分錄如何
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支付了土地租金，但是沒(méi)有取得發(fā)票，如何入賬呢
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司租賃的房子需要繳納什么稅？
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老師，我想問(wèn)一下公司章程找不到了，能在哪里可以下載
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外貿(mào)a與國(guó)外b簽訂銷售合同產(chǎn)品1，合同金額100萬(wàn)人民幣，出貨方式cif，報(bào)關(guān)單上申報(bào)金額100萬(wàn)，運(yùn)費(fèi)10萬(wàn)，保費(fèi)3000元，b公司將100萬(wàn)貨款支付，后面又支付了運(yùn)費(fèi)10萬(wàn)+3000元，像這樣子情況，財(cái)務(wù)該怎么記賬？
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客戶打錢進(jìn)來(lái)可以不開(kāi)票么？因?yàn)榱硗鈧€(gè)公司已經(jīng)開(kāi)開(kāi)票給他呢，，，
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應(yīng)收賬款借方負(fù)數(shù)是不是代表預(yù)付賬款，欠對(duì)方發(fā)票未開(kāi)？
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你好老師，但是發(fā)票開(kāi)來(lái)也是23年的時(shí)間，成本是21年的，影響嗎？
不影響，只要確實(shí)是21年業(yè)務(wù)的發(fā)票
業(yè)務(wù)21年發(fā)生時(shí)有合同和工程量結(jié)算單做為會(huì)計(jì)賬的附件材料
可以，有相關(guān)佐證資料。
那現(xiàn)在23年開(kāi)發(fā)票在附在21年的這筆成本后面嗎？
是，現(xiàn)在23年開(kāi)發(fā)票在附在21年的這筆成本后面
你好，那這筆成本取得發(fā)票時(shí)間超了，是不是抵扣所得稅了？
沒(méi)有調(diào)增處理，已經(jīng)按稅前扣除處理了
你好那是不是23年開(kāi)發(fā)票附在21年的這筆成本后面，這筆成本算是完整了合法了，也抵扣了所得稅，是這個(gè)意思嗎？
是的，是這個(gè)意思了。
你好老師，需不需要寫(xiě)什么說(shuō)明附在后面，比如為什么過(guò)了21年的匯算后才取得發(fā)票
不用，寫(xiě)了也只是方便自己與后來(lái)者清楚情況
那如果遇到稅務(wù)稽查能說(shuō)明嗎？
遇到稅務(wù)稽查能這樣說(shuō)明
你好老師，是不是有發(fā)票就能說(shuō)明，暫時(shí)不管發(fā)票的時(shí)間長(zhǎng)短，是這個(gè)意思嗎？
不是，你這種處理方式是不妥當(dāng)?shù)?，但目前已?jīng)是這樣了，只好如此處理
好的，我懂了，謝謝老師
不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！