22年老板娘出去旅游用公司的錢(qián)，開(kāi)了張咨詢(xún)費(fèi)的發(fā)票，我覺(jué)得這個(gè)錢(qián)不能做費(fèi)用扣除，所得稅匯算清繳調(diào)增了，那公司支出的這筆款還需要賬務(wù)調(diào)整嗎
你好1；? ? 是的；這個(gè)記入福利費(fèi)去； 匯算調(diào)增??
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老師，上年度的營(yíng)業(yè)外支出未入賬，入在23年，需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎，如果放在了以前年度損益調(diào)整，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出所得稅稅前還不能扣除，做上年的匯算清繳需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額嗎？
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老師 公司22年收到稅務(wù)局代開(kāi)個(gè)人勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，90多萬(wàn)，22年記賬做的管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi) 貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在這張發(fā)票不用了，22年匯算清繳調(diào)增納稅額，補(bǔ)記所得稅，那我多記的管理費(fèi)用科目怎么調(diào)整？
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22年老板娘出去旅游用公司的錢(qián)，開(kāi)了張咨詢(xún)費(fèi)的發(fā)票，我覺(jué)得這個(gè)錢(qián)不能做費(fèi)用扣除，所得稅匯算清繳調(diào)增了，那公司支出的這筆款還需要賬務(wù)調(diào)整嗎
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老師，我們是旅游業(yè)的分公司，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。本來(lái)每個(gè)月需要支付給總公司管理費(fèi)，所以每月計(jì)提了管理費(fèi)用，現(xiàn)在說(shuō)這筆費(fèi)用不用支付了，那我去年計(jì)提的費(fèi)用是匯算清繳調(diào)增還是這個(gè)月做一筆相反的分錄給沖減??？
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老師，我公司上年拿到一張會(huì)議費(fèi)的發(fā)票，今年開(kāi)票方被稅局認(rèn)定為虛開(kāi)，這筆費(fèi)用需要在匯算清繳申報(bào)表做調(diào)增，匯算清繳已做了調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)賬上的這筆憑證需要做賬務(wù)處理嗎？
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一般納稅人取得免稅雞蛋普票，銷(xiāo)售給第三方可以開(kāi)免稅普票嗎
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷(xiāo)售貨物收入2000萬(wàn)元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬(wàn)元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬(wàn)元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬(wàn)元。 (2)繳納增值稅180萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬(wàn)元,房產(chǎn)稅 25 萬(wàn)元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬(wàn)元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬(wàn)元。 (4)支付殘疾職工工資14萬(wàn)元;新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬(wàn)元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備,投資額60萬(wàn)元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買(mǎi)的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入總額1800萬(wàn)元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷(xiāo)售成本800萬(wàn)元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用600萬(wàn)元,其中包括廣告費(fèi)用300萬(wàn)元。(4)管理費(fèi)用100萬(wàn)元,其中包括招待費(fèi)16 萬(wàn)元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬(wàn)元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬(wàn)元(貸款250萬(wàn)元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬(wàn)元。(6)本年繳納的增值稅30 萬(wàn)元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬(wàn)元,其中含公益捐贈(zèng)10萬(wàn)元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬(wàn)元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開(kāi)學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒(méi)有呢
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老師您好 無(wú)形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來(lái)的？
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匯算是調(diào)增了，我是填報(bào)在與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的支出里，但是花掉的現(xiàn)金怎么做賬？以前是直接做在管理費(fèi)用，貸銀行存款，要調(diào)整嗎
你好1； 是的；? 納稅調(diào)整表- 其他欄次寫(xiě)調(diào)增? ?
我是問(wèn)公司支出的錢(qián)要怎么弄？
你好； 公司支付的錢(qián)； 做賬 記入營(yíng)業(yè)外支出 匯算調(diào)增? ?
之前是借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，要怎么調(diào)整，分錄是什么
你好；? ? 你如果 記入了管理費(fèi)用；? 你匯算 在納稅調(diào)整表- 扣除類(lèi)項(xiàng)目 -其他里面調(diào)增??
花出去的錢(qián)就不調(diào)了，是嗎
你好 ；? 匯算調(diào)增處理；? 要調(diào)增 的??
就是匯算調(diào)，賬上現(xiàn)金就不管是嗎
你好； 是的賬上不動(dòng)了。 就填寫(xiě)表格處理??
不是與經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出要記入股東的其他應(yīng)收款里，到時(shí)算個(gè)稅嗎
你好 ；? ? 你現(xiàn)在 是? 明細(xì)做了福利費(fèi) 科目嗎 ？? 你 這個(gè)股東有 工資嗎??
當(dāng)時(shí)是直接做了管理費(fèi)用
你好； 你明細(xì)科目沒(méi)有做嗎 ？ 因?yàn)檫@個(gè)還得考慮個(gè)稅的處理；如果做了福利費(fèi)； 股東是員工；這邊要記入工資總額報(bào)個(gè)稅的；??
沒(méi)，當(dāng)時(shí)發(fā)票開(kāi)的是咨詢(xún)費(fèi)。我就按發(fā)票做的，現(xiàn)在匯算調(diào)增，所以我問(wèn)這個(gè)花出去的錢(qián)是不是也要調(diào)整？
你好1；? ?那你 要調(diào)增哈； 你因?yàn)樽隽斯芾碣M(fèi)用； 所以你? 調(diào)增在??? 你匯算 在納稅調(diào)整表- 扣除類(lèi)項(xiàng)目 -其他里面調(diào)增? ?