2019年10月我做的分錄是借管理費用2萬，貸其他應付款，這個發(fā)票在2020年4月份拿到，因為是在所得稅匯算清繳之前拿到發(fā)票，所以說不用調(diào)增利潤，在2020年4月份我做借其他應付款貸銀行存款這樣不對嗎？如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整，那我是否還要把以前做的借管理費用那一筆給沖掉？

老師好，我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司，請問一下我這里有筆款項是現(xiàn)在老板支付以前一個總經(jīng)理在公司經(jīng)營期間的費用（我了解了一下，老板說支付的這筆款項相當于是退還前總經(jīng)理的墊付款項，相當于退還本金）這筆款項在2020年以前已支付清楚，可公司2020年4月30日才建立賬套，這筆內(nèi)賬怎么來寫分錄？。

老師您好，我的2020年匯算清繳的報表的時候，應付職工薪酬是正數(shù)，但是我賬上的是負數(shù)，原因是我為了調(diào)整管理費用這個科目，當時管理費用是正常用來計提工資的，但是為了跟匯算清繳報表一致，我就把計提工資的分錄去掉了6個月的，只做了發(fā)放工資的分錄，然后管理費用核對上了，但是又導致我應付職工薪酬現(xiàn)在不合適，這個應該怎么調(diào)整呢老師

您好我想請問一下，對方公司2021年折舊只計提了10個月，2022年1月把去年沒計提的2個月補計提了。現(xiàn)在2022年5月，我給他們公司做所得稅匯算清繳，他沒有把這兩個月的折舊費計入以前年度損益調(diào)整，而是繼續(xù)直接計入管理費用。那我給他匯算清繳是按他去年的賬上的10個月給他調(diào)減？還是當做它去年全年計提了折舊來算呢？

老師，我們是旅游業(yè)的分公司，獨立核算，自負盈虧。本來每個月需要支付給總公司管理費，所以每月計提了管理費用，現(xiàn)在說這筆費用不用支付了，那我去年計提的費用是匯算清繳調(diào)增還是這個月做一筆相反的分錄給沖減啊？