老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調(diào)整數(shù)加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

老師好！請問一下，之前收的款做的預收款，沒確認收入，付款時憑證就沖減的預收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的，但是資產(chǎn)負債表上一直就掛著預收款，所以企業(yè)所得稅申報時利潤總額都一直是負數(shù)，沒交過企業(yè)所得稅，這樣一直掛預收款也不行吧！現(xiàn)在確認收入，預收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報表上只有營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額這三項，收入40多萬，而成本只有一萬多，又沒地方填費用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個企業(yè)所得稅報表要怎么樣填呀？

老師我想問一下、就是我2022年4季度的所得稅已經(jīng)申報繳完款了、但是我發(fā)現(xiàn)有些財務數(shù)據(jù)需要調(diào)整、可能涉及到利潤總額是營業(yè)外收入、這個要怎么處理呢、是不是在匯算清繳的時候填入正確的就可以了么

老師，填那個企業(yè)所得稅匯算清繳，想算出高新收入占總收入的比重，但是不知道能不能把那個營業(yè)外收入算進總收入里（營業(yè)外收入看一下我截圖的分錄），其中一張截圖是總收入的填寫備注，我看了營業(yè)外收入好像只包括捐贈收入的意思，不知道我理解的對不對

老師您好，我有個項目，總金額是296976.00元，就一開始的時候我還沒有開票對方就先轉(zhuǎn)進來了2000元，當時也不知道有這個項目，問領(lǐng)導說是工牌費， 我就計入到了營業(yè)外收入，后面這個項目真正開票296976.00元，但是收款因為之前轉(zhuǎn)了2000元，所以是294976.00元，但是老師我因為沒懂，當時又把營業(yè)外收入調(diào)整了下，做成了借營業(yè)外收入-其他營業(yè)外收入，借方是應收賬款（紅字）這樣就導致我的這個科目余額表上的這個項目成了294976.00元，老師我現(xiàn)在想把這個2000元調(diào)整到應收賬款的這個項目上，麻煩您幫我看下我這個應該怎么調(diào)整合適呢