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Q

老板從公司取現,用于業(yè)務招待費,但是他走提供不了發(fā)票,掛往來他也不會還,請問這種情況應該怎么處理

2023-05-09 18:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-09 18:22

你好,那就直接計入差旅費匯算清繳納稅調整就行了。

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快賬用戶8448 追問 2023-05-09 18:44

老師,匯算清繳怎么調呢?具體的調整分錄是啥

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齊紅老師 解答 2023-05-09 18:49

你好 不調賬的 填寫納稅調整表

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齊紅老師 解答 2023-05-09 18:49

?你好:  招待費稅前扣除標準:   按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售收入的千分之五, 舉例說明:如果本年的銷售收入是1000萬,業(yè)務招待費發(fā)生6萬元。   計算方法:   按招待費的60%即6萬*60%=36000元,但不超過收入的千分之五還需計算1000萬*千萬之五=5萬,招待費36000元未超過收入50000元,該企業(yè)按36000計入招待中扣除費用。

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快賬用戶8448 追問 2023-05-09 18:50

把差旅費調減就可以了是嘛

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齊紅老師 解答 2023-05-09 18:53

你好,調整的是所得稅費用,不是差旅費。

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你好,那就直接計入差旅費匯算清繳納稅調整就行了。
2023-05-09
你好,寫明原因為啥不能支付。轉到營業(yè)外收入, 要計提企業(yè)所得稅
2020-12-28
同學你好 這個就是掛往來的哦
2020-11-30
你好; 貨物有沒有到你公司? ?? ?你這個 科目掛了那些業(yè)務分錄了? ?
2022-08-11
是什么原因對方不提供發(fā)票呢?如果說是正常的買賣,提供貨物之類的,那么這個時候對方是有義務提供發(fā)票的,如果說不提供發(fā)票,你可以去稅務機關舉報他。還有一種情況就是正常做賬,做你的成本費用,但是這個所得稅納稅調整不能稅前扣除。
2022-08-12
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