老師好，小規(guī)模減免稅額分錄借：應(yīng)交增值稅-當(dāng)期增值稅，貸：營業(yè)外收入-減免稅額補(bǔ)貼收入。月未結(jié)轉(zhuǎn)到收入：借：營業(yè)外收入-減免稅額補(bǔ)貼收入，貸：本年利潤?，F(xiàn)在我年終結(jié)賬了資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表就相差這筆金額不對(duì)，利潤表里面少了減免稅這筆稅額，如果利潤表加上這筆稅額就與等于資產(chǎn)負(fù)債表里面的利潤相等，請問老師如何處理

老師，你好。九月的時(shí)候我的利息收入借貸方向做錯(cuò)了，我這個(gè)應(yīng)該怎么改這個(gè)憑證呢？這樣導(dǎo)致最后我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系（資產(chǎn)表未分配利潤年初數(shù)+利潤表凈利潤本年累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)表中未分配利潤年末數(shù)）現(xiàn)在實(shí)際比應(yīng)該的差著這個(gè)數(shù)，想知道我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？

老師您好，22年合作社收到政府的補(bǔ)貼，當(dāng)時(shí)借記銀行收款，貸記其他收益，現(xiàn)在申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末減期初的差額跟利潤表的凈利潤不相等了，這應(yīng)該怎么處理？

老師：您好！我們公司用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)核算制度，有筆成本費(fèi)用2022年底忘記計(jì)提了！在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候已進(jìn)行處理。5月份賬務(wù)處理的時(shí)候，會(huì)計(jì)分錄為 借：未分配利潤，貸：應(yīng)付賬款，到五月份結(jié)賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的利潤關(guān)系勾兌不上，未分配利潤期末-期初≠凈利潤，這該如何處理？

請教老師，我對(duì)報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，未分配利潤的年末減年初和凈利潤不相等，對(duì)賬發(fā)現(xiàn)是因?yàn)樯弦荒甓阮A(yù)估的收入，后來收到發(fā)票就計(jì)入利潤分配～未分配利潤借方了，差額就是這個(gè)，但匯算清繳時(shí)退的所得稅我記到利潤分配～未分配利潤的貸方了，為什么資產(chǎn)負(fù)債表里沒有體現(xiàn)呢？謝謝老師