對應(yīng)的收入沒有確認(rèn)哦

不用管的，他們開了發(fā)票申報(bào)了增值稅就行

我不用把成本票先進(jìn)到生產(chǎn)成本中去嗎，然后等收入確認(rèn)時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)？

實(shí)際到貨了才需要進(jìn)成本

我們是推廣服務(wù)費(fèi)，不是生產(chǎn)類企業(yè)

因?yàn)槲艺J(rèn)為直接進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本，主營業(yè)務(wù)收入又沒有，收入與成本不能一一對應(yīng)

你只是預(yù)付款，等實(shí)際提供服務(wù)了才做費(fèi)用

是的，但是對方給我開具成本發(fā)票了

暫時(shí)不做成本就是了

那我計(jì)入生產(chǎn)成本-推廣服務(wù)費(fèi)可以嗎

就是借方科目我不太確認(rèn)這會(huì)

計(jì)入勞務(wù)成本-推廣服務(wù)費(fèi)

那就是借記勞務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅，貸記銀行

上游我做合同負(fù)債處理

嗯嗯，就那樣做就是了哈

這樣沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧老師

這個(gè)是規(guī)范的處理方式的了

按理應(yīng)該是我們開票，然后收款，收到后再支付給下游，下游給我們開票，但是現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是已開票的沒有收到回款，所以我們沒有辦法支付給下游取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，收到款的沒有開票，但我們?nèi)〉昧诉M(jìn)項(xiàng)發(fā)票，說白了就是不想墊付增值稅

現(xiàn)在的情況就是開票的沒有回款，就沒有取得成本票據(jù)，沒開票的回款了，我們?nèi)〉昧顺杀酒睋?jù)