是我這邊打款給客戶訂貨，貨是拿到了，但對方一直沒有給我開成本票過來。那現(xiàn)在是確定對方不會(huì)再開票過來了，那我要怎么處理？年報(bào)的時(shí)候調(diào)整？我的這家公司的應(yīng)付賬款又該怎么做平？

您好，您正常入賬匯算清繳納稅調(diào)整填寫在第30行里。

那我的賬呢？要怎么做平？

你好? 賬不調(diào)了的呢? 正常入賬的

那我的應(yīng)付賬款就會(huì)一直掛在那里？

通過年度調(diào)增后，這家公司的應(yīng)付賬款掛著及時(shí)稅務(wù)查賬也沒有問題？

應(yīng)付賬款你是需要支付的，如果不支付轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

我已經(jīng)支付了貨款了，但收不到成本票，那所以，我最后是要調(diào)增，然后應(yīng)付賬款上也還一樣會(huì)一直掛著？

您都已經(jīng)付款了，咋還會(huì)有應(yīng)付賬款呢？

應(yīng)付賬款在借方呢，沒收到票

你好 分錄發(fā)來看一下? 付款和暫估的

借：應(yīng)付賬款A(yù)公司，貸：銀行存款 借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估

你好，那這一借一代不就是平了嗎？

老師，貸方的應(yīng)付賬款是暫估，當(dāng)收到發(fā)票入賬的，等真正收到發(fā)票的時(shí)候用來沖減的，但我應(yīng)付賬款A(yù)還是一直掛賬上呢

您好。暫估是按庫存商品金額占估的，不是沒有依據(jù)隨便蒙。 所以說。你后面把這個(gè)錢付出去就行，我看你前面已經(jīng)付了。

比如前面付少了，那你就后面再補(bǔ)付一部分就行了。

那按照老師你說的 ，那其實(shí)我的暫估就是應(yīng)付賬款，就是按照收到發(fā)票入賬了

是因?yàn)闆]有發(fā)票才掌握入賬的，而且你說了后面也不能回來發(fā)票了，所以是按照你實(shí)際收到的商品和服務(wù)入賬。

所以在年報(bào)的時(shí)候，調(diào)增這家公司貨品的結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了是吧

匯算清繳是調(diào)整不回來發(fā)票的。