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老師你好,請問一下企業(yè)所得稅匯算清繳工會經(jīng)費(fèi)支出納稅調(diào)整明細(xì)表怎么填寫

2023-04-25 16:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-25 16:22

同學(xué)您好,賬載金額填寫你計提工會經(jīng)費(fèi)數(shù)實際發(fā)生額 填寫實際 繳納的 稅收金額填寫工資基數(shù)的2%與實際繳納較低者

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快賬用戶3790 追問 2023-04-25 16:29

稅收金額不能填

稅收金額不能填
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齊紅老師 解答 2023-04-25 16:44

同學(xué)您好,先填上面的工資薪金看看

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快賬用戶3790 追問 2023-04-25 16:51

藍(lán)顏色的后面都會自動算出數(shù)字

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齊紅老師 解答 2023-04-25 16:54

同學(xué)您好,是的沒錯, 是這樣的

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快賬用戶3790 追問 2023-04-25 17:19

那工會金費(fèi)稅收金額怎么填呢

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齊紅老師 解答 2023-04-25 17:27

同學(xué)您好,(1)第1列“賬載金額”:填報納稅人會計核算計入成本費(fèi)用的工會經(jīng)費(fèi)支出金額。 (2)第2列“實際發(fā)生額”:分析填報納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會計科目下的工會經(jīng)費(fèi)本年實際發(fā)生額。 (3)第3列“稅收規(guī)定扣除率”:填報稅收規(guī)定的扣除比例。 (4)第5列“稅收金額”:填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按第1行第5列“工資薪金支出\稅收金額”×稅收規(guī)定扣除率與第1列、第2列三者孰小值填報。 (5)第6列“納稅調(diào)整金額”:填報第1-5列的金額。

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同學(xué)您好,賬載金額填寫你計提工會經(jīng)費(fèi)數(shù)實際發(fā)生額 填寫實際 繳納的 稅收金額填寫工資基數(shù)的2%與實際繳納較低者
2023-04-25
你好,賬載金額填寫你賬上計提的工會經(jīng)費(fèi) 實際金額,是你們支付出去的 稅收金額,是工資的2%。如果超過的話,填寫工資的2%,沒有超過的話,填寫實際金額。
2024-12-28
你好,稅收金額這個是自動算的。
2023-04-28
賬載金額就是實際發(fā)生的金額 稅收金額是實際發(fā)生的金額*60%和營業(yè)收入*0.5取最小值
2023-05-18
你好 沒有發(fā)生什么可以不用填寫。
2021-05-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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