它是自動(dòng)取數(shù)的，這個(gè)不用填寫。

郭老師，意思是交的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不允許所得稅前扣除，需要調(diào)增嗎？

哦，怎么不允許抵扣，你有工資嗎？他按工資的2%抵扣的。

好 了，保存重新打開就自動(dòng)跳了。但 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表(A105000)，扣除類調(diào)整項(xiàng)目，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，賬載金額50000，請(qǐng)問稅收金額是填50000*60%=30000嗎？

你好，你們單位是籌建期嗎？有收入嗎？

老師，我們有收入，但是收入的千分之五是大于30000的，所以這里填3萬。對(duì)嗎

你好可以的 可以這么做的

老師，這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，稅收金額這一格，我錄入30000后，又自動(dòng)跳為0，不能填數(shù)字。這是什么情況??？謝謝

你好，主表的輸入打開保存。

我打開主表，讀取數(shù)據(jù)，然后關(guān)，再重新開，就自動(dòng)出來了。謝謝老師

郭老師，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提示：1.您單位申報(bào)表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第26行“其他營(yíng)業(yè)外支出”為：【498.31】元； 2.您單位有“其他營(yíng)業(yè)外支出”，請(qǐng)核實(shí)填報(bào)是否準(zhǔn)確。2.您單位申報(bào)表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表》第4行第4列“與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等_資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)”為：【40974.78】元； 2.您單位申報(bào)表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表》第4行第5列“與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等_稅收折舊、攤銷額”為：【8221.74】元； 3.按照政策規(guī)定，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等最低折舊年限為5年。 請(qǐng)

請(qǐng)問這兩個(gè)提示，是否需要修改？謝謝

你好，你的折舊額再看一下對(duì)嗎？因?yàn)槟阋荒耆绻涣魵堉担愕恼叟f額，應(yīng)該是8194.8最多是這個(gè) 然后第一個(gè)這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出是什么業(yè)務(wù)的？

好的，那我把折舊額改一下。 營(yíng)業(yè)外支出是收不回來的應(yīng)收款

那你這個(gè)壞賬允許抵扣企業(yè)所得稅嗎？如果能的話，去填寫105090這個(gè)表格，如果不能的話，也得填寫這個(gè)表格。

意思是不管是否允許抵扣所得稅，都要填寫105090表，這樣就不會(huì)有“其他營(yíng)業(yè)外支出”這個(gè)提示出現(xiàn)，對(duì)嗎？