16年的進項發(fā)票被認定虛開發(fā)票，然后當時也抵扣進項了，但是不知道以前賬怎么做的，也差不到以前賬了，在這是前剛做了一次增值稅留底退稅，應(yīng)交稅費賬是0，這筆交款回單怎么入賬，交的增值稅附加稅滯納金
借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費查補稅款。
-
Q
21年的時候檢查19年的賬務(wù)處理，發(fā)現(xiàn)以前重復(fù)確認了一筆服務(wù)收入，現(xiàn)在想要通過以前年度損益進行調(diào)整。但是發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅出現(xiàn)借方余額，不平，就不知道是不是做錯了 以前開票的時候確認收入，分錄是這樣的， 借：應(yīng)收賬款3340， 貸：主營業(yè)務(wù)收入2879.31 貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅/銷項稅460.69 現(xiàn)在怎么改
-
Q
老師，貿(mào)易公司是直接去廠家拿貨，然后直接運到客戶指定地點。客戶都是賒賬，所以銷售的發(fā)票都是滯后開的，進項的發(fā)票有時也會滯后開給我們，這樣，我銷項發(fā)票也是滯后開，那出庫時我們就沒做賬，等開票了，賬務(wù)處理是:借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅，然后再拿差不多的進項抵扣這個銷項稅，可以嗎？
-
Q
你好，由于不同時期進項稅額不能一次性轉(zhuǎn)出，需當期應(yīng)轉(zhuǎn)出的進項稅額當期轉(zhuǎn)出。當期轉(zhuǎn)出時產(chǎn)生的進項稅額和滯納金抵減了公司的進項留抵稅額，但前期一次性轉(zhuǎn)出時補交了增值稅和附加稅，對于前期補交的稅費稅務(wù)局說你們可以留待以后抵減實際應(yīng)納稅額，那交給稅務(wù)留待以后抵減的稅費怎么做賬呢？
-
Q
你好，老師！我們這月買的車，最近沒有開發(fā)票！做賬了計入固定資產(chǎn)了，然后進項稅沒有認證，計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅/待抵扣進項稅額里了。是不是這樣就可以，不認證抵扣的時候就不用管也不用申報。什么時候認證抵扣的時候在轉(zhuǎn)出來就可以。現(xiàn)在不敢留底，所以不敢認證，但是還不能不做賬。
-
Q
16年的進項發(fā)票被認定虛開發(fā)票，然后當時也抵扣進項了，但是不知道以前賬怎么做的，也差不到以前賬了，在這是前剛做了一次增值稅留底退稅，應(yīng)交稅費賬是0，這筆交款回單怎么入賬，交的增值稅附加稅滯納金
熱門問答 更多>
-
一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
-
老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
-
為什么調(diào)400不是200不太懂
-
老師，請問達到什么標準才會需要申報個稅？
-
老師，請問每個月如何申報個人所得稅？
-
老師，請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報，財務(wù)報表是季報和年報呀
-
老師 請問個人名義開的普票能入賬做費用嗎 怎么做賬
-
老師，我是A公司，和B公司簽了挖機租賃合同（B租費A），66萬 收到租賃合同的時候，就做長期待攤費用了嗎（不管發(fā)票是否開具）
-
報銷餐費現(xiàn)在需要提供類似的付款截圖嗎，如果員工說支付的是現(xiàn)金沒付款截圖的話怎么辦，那能報嗎？
-
那沒有取得發(fā)票的經(jīng)濟業(yè)務(wù)入賬了，在企業(yè)所得稅前，成本費用不能扣，這個怎么理解呢？這成本費跟企業(yè)所得稅有什么關(guān)系呢？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
借應(yīng)交稅費，查補稅款， 貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費附加稅， 借應(yīng)交稅費附加稅，貸銀行存款。
賬上應(yīng)交稅費都是0，轉(zhuǎn)出的話，那不就負數(shù)了嗎
進項轉(zhuǎn)出是0，從哪轉(zhuǎn)
你好，第一個分錄進項轉(zhuǎn)出。
進項是0，沒法轉(zhuǎn)了
你好，不用結(jié)轉(zhuǎn)進項，和進項有什么關(guān)系，做進項轉(zhuǎn)出你正常補稅了。
之前進項已經(jīng)做了，你看一下我上面寫的應(yīng)交稅費，還有哪一個有余額？
哪個都沒有了
應(yīng)交稅費1級就是0
你好，那不就可以了，沒有余額了，你不用再結(jié)轉(zhuǎn)，不用考慮之前。
有進項轉(zhuǎn)出，他也不是結(jié)轉(zhuǎn)到進項里面去。
那我這筆怎么掛，現(xiàn)在補交的這筆增值稅
借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費查補稅款。已讀 2023-04-20 16:15 借應(yīng)交稅費，查補稅款， 貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費附加稅， 借應(yīng)交稅費附加稅，貸銀行存款 這個不是嗎
22年掛在了未交增值稅，再調(diào)回來？調(diào)到進項轉(zhuǎn)出？
當時拿到這筆回單直接做的借應(yīng)交稅費未交增值稅，代銀行
把應(yīng)交稅費查補稅款改成未交增值稅。
好的，謝謝老師
不用客氣 工作愉快