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補繳的2021年企業(yè)所得稅為啥體現(xiàn)在這個2023第一季度的報表上,緩交的怎么沒有體現(xiàn)

2023-04-16 13:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-16 13:56

補繳的分錄,直接借記所得稅費用吧

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快賬用戶2225 追問 2023-04-16 14:00

那個緩交的怎么沒體現(xiàn),

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快賬用戶2225 追問 2023-04-16 14:01

緩交的在22年全部計提了嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-16 14:02

繳交的應在22年計提。

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補繳的分錄,直接借記所得稅費用吧
2023-04-16
你好 根據(jù)規(guī)定 :2020年5月1日至2020年12月31日,小型微利企業(yè)在2020年剩余申報期按規(guī)定辦理預繳申報后,可以暫緩繳納當期的企業(yè)所得稅,延遲至2021年首個申報期內(nèi)一并繳納。 也就是21年1.15號之前 會繳納。
2020-10-15
是的,不需要體現(xiàn),你到時候4季度申報的時候才看是不是需要交,之前2,3季度申報不需要交,實際交才體現(xiàn),你這個之前都沒有交,只是填寫,不會體現(xiàn)
2020-10-13
同學,你 好,意思這次有稅,讓交了?一般在最下面有個選項的,找一下。
2021-01-11
全年虧損那就不用交了,因為可以稅前利潤彌補虧損。
2024-01-02
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