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老師,如果我去年打印機的專票忘記做賬了, 如果涉及以前年度損益調(diào)整,那我要寫的分錄就是: 借:進項稅,貸:管理費 再借:管理費,貸:以前年度損益調(diào)整,借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤分配-未分配利潤是 是這樣嗎

2025-11-07 08:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-11-07 08:50

你好,不對,你當時貸方銀行時銀行存款或者應付賬款啊

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快賬用戶6442 追問 2025-11-07 08:51

當時沒做賬,現(xiàn)在補做

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齊紅老師 解答 2025-11-07 08:51

借以前年度損益調(diào)整 應交稅費-進項稅額 貸銀行存款 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整就可以啦

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快賬用戶6442 追問 2025-11-07 09:01

此時應交稅費是變成二級科目了嗎?如果只是沒做進項,做多了管理費用那就是我上面那樣寫么?

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齊紅老師 解答 2025-11-07 09:02

應交稅費時一級科目,做多了就是你的會計分錄

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快賬用戶6442 追問 2025-11-07 09:24

老師,這個進項發(fā)票,我可以先抵扣,下個月再入賬嗎?

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齊紅老師 解答 2025-11-07 09:25

可以的,先勾選可以

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你好,不對,你當時貸方銀行時銀行存款或者應付賬款啊
2025-11-07
你好,你這筆分錄不正確。 你是要在2021年沖2020年多做的那筆管理費用嗎? 你那筆管理費用是用作什么用途?
2021-01-24
借:管理費費用對應的科目 貸:以前年度損益調(diào)整 ?????? 應交稅費-應交所得稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤
2022-04-20
是的,你的理解與處理是對的。
2023-05-11
去年計提的分錄怎么做的?
2021-05-20
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