同學(xué)您好,這個(gè)需要根據(jù)真實(shí)的庫存情況,來調(diào)節(jié)您的賬務(wù),也是就把庫盤一遍,用盤之后的數(shù)字,作為做賬的依據(jù),然后根據(jù)差額調(diào)整成本,一般情況都是直接擠未分配利潤(rùn)。
也就是有一個(gè)一般納稅人,這一年中再確認(rèn)銷售收入時(shí)就得結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品,可賬上根本不夠結(jié)轉(zhuǎn)的,老會(huì)計(jì)就經(jīng)常暫估庫存商品,借:庫存商品-A產(chǎn)品,貸:應(yīng)付賬款-S公司,在今年老板讓把暫估入庫的票補(bǔ)上,而做這個(gè)賬的老會(huì)計(jì)說去年不欠票了,我在想老會(huì)計(jì)不是在去年暫估S公司好多,怎么就不欠票了呢?您說是不是看這個(gè)應(yīng)付賬款S公司余額是在哪方來決定欠不欠票問題?如果暫估的應(yīng)付賬款在借方則表示對(duì)方不欠咱票,如果在貸方就表示欠咱票
你好,老師,就是我們公司之前進(jìn)了一批貨,然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質(zhì)量問題是可以退貨的,然后我們有退貨,在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做了采購?fù)素泦?。然后我?cái)務(wù)這邊做了借:庫存商品—暫估 貸:應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款 但是這次采購與我說因?yàn)楹臀覀兒献鞯墓咀N了不存在這個(gè)公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來,而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應(yīng)該怎么處理這個(gè)賬務(wù)?怎么去做這個(gè)賬
老師,你好。我們是一般納稅人,零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候,貨已經(jīng)收到了,但發(fā)票有沒有開回來,但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來,就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?,F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問題,例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借:庫存商品5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來時(shí) 借:庫存商品-5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借:庫存商品 6000 貸:應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后,發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對(duì)不上,請(qǐng)問一下是什么原因?
老師,我剛接手一個(gè)勞保用品公司,屬于一般納稅人,在查看庫存賬時(shí),發(fā)現(xiàn)暫估著好多商品,而且后期來票也有沒沖暫估的情況,導(dǎo)致庫存虛增好多,這個(gè)怎么解決,請(qǐng)給詳細(xì)說一下,我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦?
老師,請(qǐng)教下:我剛接手一家之前由外賬公司做的賬,現(xiàn)在要企業(yè)所得稅匯算清繳2022年度,我發(fā)現(xiàn)2022年的賬本里面有暫估庫存40萬,只有做賬憑證,沒有發(fā)票支撐,現(xiàn)在一直讓老板去補(bǔ)這個(gè)暫估發(fā)票進(jìn)來,老板也一直沒動(dòng)靜,我覺得這家賬之前有虛開發(fā)票的嫌疑,現(xiàn)在我是這家賬務(wù)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,我有點(diǎn)擔(dān)心我有風(fēng)險(xiǎn)。老師,這樣的情況我該怎么辦呢?
老師您好,請(qǐng)問因合同糾分引起的律師費(fèi)可以開具專用發(fā)票嗎
實(shí)操-服務(wù)業(yè)-私立醫(yī)院2月費(fèi)用,會(huì)診費(fèi)500公戶直接打款給了外一科烏老師了,實(shí)際是袁群領(lǐng)款,稅務(wù)系統(tǒng)要按勞務(wù)報(bào)酬給袁群申報(bào)個(gè)稅嗎?還是按工資薪金辦個(gè)稅,怎么做才合規(guī)
綠云系統(tǒng)夜審出現(xiàn)過不了夜審出現(xiàn)請(qǐng)先做餐飲服務(wù)關(guān)賬檢查,怎么解決
綠云系統(tǒng)夜審出現(xiàn)過不了夜審出現(xiàn)請(qǐng)先做餐飲服務(wù)關(guān)賬檢查,怎么解決
老師,有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候,直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面,沒有票據(jù)粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本,由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異,應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的?可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢?
這個(gè)題第二步驟成本計(jì)算表里的本月生產(chǎn)費(fèi)用84000,我看答案都沒看出來是哪里出來的,不應(yīng)該是84300嗎
6.28號(hào)給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏幔坎皇强蹇h市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)