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老師我想問下就是這個月我們拿留低稅抵之前欠的增值稅和滯納金,那這個分錄怎么做賬?

2023-04-15 12:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-15 12:46

你好,你的留底在哪個科目掛著的?

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快賬用戶1745 追問 2023-04-15 12:48

一般納稅人的,增值稅是一直有數(shù),滯納金還沒有做

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齊紅老師 解答 2023-04-15 12:49

借應交稅費未交增值稅, 營業(yè)外支出滯納金 貸 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

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你好,你的留底在哪個科目掛著的?
2023-04-15
借:應交稅費–應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費–未交增值稅 滯納金計入營業(yè)外支出
2024-01-10
您好,這個的話, 借:應交稅金--應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅金--未交增值稅? ?然后那個滯納金的話,做營業(yè)外支出
2024-01-08
你好,當時這個留底在哪個科目里面做著轉出未交增值稅嗎?如果是的話,借應交稅費未交增值稅, 營業(yè)外支出滯納金 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
2023-08-24
如果增值稅欠繳總額小于期末留抵稅額,按增值稅欠繳總額 ? 借記應交稅金--應交增值稅(進項稅額)科目 (紅字) 貸記應交稅金--未交增值稅科目. ? ?營業(yè)外支出(滯納金)
2020-12-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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