老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
同學你好，規(guī)范的申報及賬務處理是，第一季度的增值稅按18萬元申報，借：銀行存款，9萬元，應收賬款，9萬元，貸：主營業(yè)務收入，18萬元（有票9萬元，無票9萬元）。
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老師，我們2020年是小規(guī)模納稅人，，2021年1月變更為一般納稅人，2020年7月從奔馳汽車銷售商處購買一輛奔馳車，價稅合計8128000元，稅款93507.6元。從銀行付給銷售商381680.25元，現(xiàn)金付定金20000元，銷售商已給我公司開具發(fā)票；同時我公司與奔馳租賃有限公司簽訂融資租賃與保證合同，融資成本總額為413608元，融資費用總額71572.32元，還款金額總額485180.32元，租期36個月，月還租金1988.12元，由銀行每月劃扣，奔馳公司開具的發(fā)票為融資售后回租利息 。2021年7月提前結(jié)清還款總額424752.84元，奔馳租賃公司開給我公司兩張發(fā)票，一張為融資租賃售后回租利息784.36元，另一張為提前結(jié)清手續(xù)費12348.60元。2021年7月，我公司將該車以61萬元賣給個人。請問老師，這整個過程如何做賬務處理？
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老師好！我司注冊于2020年7月，出租工程車及鋼板等，查賬紀收，小規(guī)模企業(yè)，一直末建賬，季度都是0申報，11月1日剛好有接到一份合同，甲向我司租賃鋼板一批，每月租金19萬無，這批出租的鋼板是我司向丙公司租賃的，租金12萬元每月，現(xiàn)在要開票給甲司，由于全電發(fā)票授信額度只有5萬元，開不了票給甲司，所以只能2023年1月再開出租賃發(fā)票，請問老師，我要怎樣做賬，什么時候確認收入
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老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？
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你好...比如我們A公司跟B公司簽了一份融資租賃合同..每月還本付息..購買的固定資產(chǎn)到期是B公司的...C 公司是A公司的全資股東...B公司把第一期的還本付息200萬轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)了C公司..假設利息是50萬..本金是150萬...收到的本金150萬..C公司給A公司開了收據(jù)..利息給50萬開了發(fā)票（不含稅金額是45萬.稅5萬） 那請問C公司的賬務處理現(xiàn)在寫的是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 195 應交稅費-增值-銷項5 現(xiàn)在想要調(diào)整..應該怎么記合適
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老師你好！另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票
老師你好，以上情況我該如何處理呢？打聽
同學你好，是的，先這樣申報處理，到需要開票時，再沖回無票的9萬元，進行申報即可。
老師您好，以上情況我該如何處理呢？
同學你好，先這樣申報處理，到需要開票時，再沖回無票的9萬元，進行申報即可。
老師你好！請問沖回無票的9萬元時，增值稅申報時要在哪里填寫？
同學你好，這個需要到稅務局報稅大廳去辦理的。
那9萬元開的是專票
現(xiàn)在申報不是在廣東電子稅務局申報嗎？
同學你好，是的，申報是在電子稅務局申報，如果是無票收入紅沖的話，電子稅務局申報不了，需要到稅務局大廳去辦理非正常申報處理的。
老師你好，如果我先不做收入，等到時開票的之后再申報這一筆收入行嗎？
同學你好，可以按你說的操作的。
好的，謝謝
同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。