老師，公司有了利潤后是要先交納企稅然后再提取盈余公積金？我們是小微企業(yè)，企稅是直接按照5%來計提？上面的賬務(wù)分錄有么有？還有老師，以前年度是虧損的，現(xiàn)在第一季度盈利了，需要繳納企稅嗎？
借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積
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老師，我們企業(yè)是一般納稅人公司，之前一直虧損，按標準屬于小型微利企業(yè)，但是今年上個季度盈利了115萬，彌補了以前年度虧損后還剩余22萬沒有彌補完，這個季度彌補萬后還盈利了28萬企業(yè)所得稅，那我們公司這個季度需要繳納多少錢企業(yè)所得稅？
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老師，我們是一般納稅人公司，好像是符合小型微利企業(yè)，報表也顯示小型微利企業(yè)就是不知道確不確定，公司第三季度本年利潤盈利了180萬，可以彌補以前年度虧損嗎？以前年度虧損額是130萬，那彌補后需要繳納多少錢企業(yè)所得稅？
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老師，您好！我們公司是小規(guī)模納稅人的小微利企業(yè)，公司是20年成立的，20年是虧損的，21年盈利了，已經(jīng)完全彌補了前一年度的虧損了，現(xiàn)在第一季度也有利潤10萬多了，那第一季度報稅的時候我們是需要按5%還是2.5%計提預(yù)繳企業(yè)所得稅呢？
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老師，公司有了利潤后是要先交納企稅然后再提取盈余公積金？我們是小微企業(yè)，企稅是直接按照5%來計提？上面的賬務(wù)分錄有么有？還有老師，以前年度是虧損的，現(xiàn)在第一季度盈利了，需要繳納企稅嗎？
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老師你好，我是小規(guī)模納稅人，2024年第一季度盈利了9000元，以前年度有虧損，請問第一季度需要交企業(yè)所得稅嗎？計提企業(yè)所得稅的會計分錄怎樣寫？
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老師您好，我們之前是小規(guī)模納稅人，去年沒有業(yè)務(wù)，一直0報稅，上個季度開了70000多的勞務(wù)增值稅發(fā)票，已報稅。但是公司一直沒有記賬。這個月改成一般納稅人了，我想問一下我們這種情況，接下來如果開始記賬，保稅，需要怎么操作。
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進項稅額轉(zhuǎn)出最終為什么會進入到成本？
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沒發(fā)工資 申報了個稅 也計提了工資 怎么處理
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老師，請問簽票業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做？
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你好，老師，請問電子口岸報關(guān)單可以在哪里下載成excel表格形式的數(shù)據(jù)嗎？
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進項稅額轉(zhuǎn)出最終會入到成本嗎？
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個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月還要更正？
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個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？
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老師 我們無票成本有10萬， 去年利潤有五萬 ，我們的高新企業(yè)費用有1萬，要怎么算匯算要交多少稅
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老師你好，問下個體戶是核定征收的，為什么每個季度還要收個人所得稅啊，不是按開票金額來定營業(yè)收入么？
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先可以彌補虧損的，彌補虧損之后有盈利才需要交。
老師你的意思是我23年一季度的盈利可以先彌補以前年度虧損，彌補完有盈利再計提企稅盈余公積金等賬務(wù)處理？
對的，是的，是這么做的
老師，我的企稅報表申報的時候彌補以前年度虧損是灰色無法填寫數(shù)據(jù)的話，是不是代表我第一季度的盈利暫時是不能直接彌補而要等到來年匯算清繳一起計算？
你好，第二季度開始可以的。
哦哦，是不是第一季度匯算清繳還沒結(jié)束所以數(shù)據(jù)不推送，等第二季度已經(jīng)匯算結(jié)束了再彌補？
對的，是的，是這么做的。