老師，你好…我們公司今年3月份反結(jié)到2019年年底調(diào)的收入，計(jì)提了收入，借：應(yīng)收賬款500萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4716981.14元，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額283018.87元，未給對(duì)放開票。七月份收到款項(xiàng)200萬(wàn)，做賬，借：銀存200萬(wàn)，貸：應(yīng)收賬款200萬(wàn)，暫未開票?，F(xiàn)在申報(bào)7月份的增值稅，這筆收入怎么體現(xiàn)，稅額怎么體現(xiàn)？

老師您好 請(qǐng)問(wèn)老師我是21年12月份開的專用發(fā)票 包括開了兩張紅字發(fā)票一張是沖今年多開的收入的 一張是沖的20年的收入的 我是這么做賬的 12月份開的正常發(fā)票借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 沖銷今年多開收入的借應(yīng)收賬款（紅字）貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅（紅字）沖銷20年的收入是借應(yīng)收賬款（紅字）貸待以前年度損益調(diào)整（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅（紅字） 請(qǐng)問(wèn)一下 老師 跨年度沖紅了和今年沖紅的 怎么確定當(dāng)月收入 納稅申報(bào)表的收入怎么確定 按那個(gè)數(shù)填寫納稅申報(bào)表的收入

老師2022年12月的免稅發(fā)票退貨，今年3月這么做賬?之前分錄是這樣寫：應(yīng)收賬款200，貸其他業(yè)務(wù)收入209，如果在今年做負(fù)數(shù)，那我當(dāng)期的收入就少200，增值稅科目的稅費(fèi)喝收入對(duì)不上？

請(qǐng)問(wèn)老師，去年做了一筆分錄 小規(guī)模的 借 應(yīng)收賬款10 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10 今年紅沖了這個(gè)發(fā)票，怎么寫分錄呢，是專票有交增值稅，感覺(jué)沖不平 這樣：借 應(yīng)收賬款10 貸 主營(yíng)收入9 應(yīng)交增值稅1 這樣我的增值稅科目怎么平掉，退了稅回來(lái)這個(gè)專票的稅

老師，我們有一筆收入去年已經(jīng)做了無(wú)票收入，當(dāng)時(shí)做的分錄是： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅 今年給對(duì)方又開了發(fā)票，這筆分錄 借：預(yù)收賬款 紅字 貸：以前年度損益調(diào)整 紅字 貸：應(yīng)交增值稅 紅字 借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅 這樣做對(duì)不對(duì)？