你好可以的,可以抵扣的
老師,你好,問下:我們18年的時候裝修辦公室花了55萬多,記在“在建工程”中,上周我們公司審計的時候,他們把這筆錢記在了“長期待攤費用”中,還攤掉了五分之一的費用,現(xiàn)在有44萬多在“長期待攤費用”中,那我今年需要做賬嗎?怎么處理?
老師:我們公司辦公樓的裝修費30多萬,以前幾個年度都沒有做分攤,那現(xiàn)在我直接把前幾年該分攤的一起做到今年,轉(zhuǎn)到管理費用??梢詥??還有長期待攤費用,是不是得按月分攤才對?
2021年2月公司租入的辦公室裝修費用計入長期待攤費用,攤銷年限為3年,2022年9月提前將該房屋歸還,當月將剩余的17個月的長期待攤費用一次性攤銷,請問企業(yè)所得稅匯算清繳時資產(chǎn)折舊'攤銷納稅調(diào)整明細表怎么填?可以直接填在本年折舊、攤銷額嗎還是要填加速折舊、攤銷統(tǒng)計額
請教老師,去年有一筆辦公室裝修費每月正常做長期待攤費用轉(zhuǎn)入管理費用攤銷,今年審計的時候把去年底長期待攤費用的余額15萬多一次性費用化轉(zhuǎn)入管理費用了,我在匯算清繳的時候這15萬多可以稅前扣除嗎?
請教老師,公司一般納稅人,小企業(yè)會計準則,籌建期間,做的長期代攤費用-開辦費,包括業(yè)務(wù)招待費,福利費,還有房租是2023.4-2024.4的,大概11月投產(chǎn),是不是把長期代攤費用轉(zhuǎn)到管理費用-開辦費,房租可以一次性轉(zhuǎn)到管理費用嗎?請問匯算清繳的時候要調(diào)整業(yè)務(wù)招待福利費嗎?
某企業(yè)a產(chǎn)品定額法計算成本a產(chǎn)品有關(guān)直接材料費用資料,如下:月初在產(chǎn)品直接材料費用為4萬元,月初在產(chǎn)品直接材料脫離定額差異為-1200元。月初在產(chǎn)品定額費用調(diào)整降低3000元,定額變動差異全部計入完工產(chǎn)品成本中。本月定額直接材料費用為10萬元本月直接材料脫離定額差異為+4994.9元,本月材料成本差異率為5%,材料成本差異全部由完工產(chǎn)品負擔。材料成本差異全部由完工產(chǎn)品負擔,本月完工產(chǎn)品直接材料定額費用為12萬元要求根據(jù)上述資料采用定額法計算完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品的原材料成本,(脫離定額的差異在查在完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間進行分配)。
某企業(yè)月初在產(chǎn)品300件直接材料定額成本按上月就定額計算為每件50元,從本月起每件直接材料定額成本降低至45元,本月投產(chǎn)600件,實際發(fā)生直接材料費用31000元,900件產(chǎn)品本月全部完工。要求計算該產(chǎn)品的實際成本。
老師請問,我們有一個分公司和總公司不在一個省份,有三四個人。所得稅做了匯總納稅備案,所以每次報所得稅費用什么的都合并在總公司了。那殘保金申報的時候怎么申報那?如果只看分公司人數(shù)不到是不需要交的
老師你好,現(xiàn)在可以撤銷24.12月份的專票勾選嗎,重新選擇勾選。想做點無票收入所需
員工個人在個稅上填了專項附加扣除,但是報個稅專項附加扣除是0咋回事?
現(xiàn)在報所得稅匯算清繳科小入庫和高企入庫的年限要求是什么
老師您好!請問現(xiàn)在報4月個稅,是以4月已經(jīng)發(fā)放的3月工資數(shù)來申報,還是以4月實際工資數(shù)來申報,謝謝
老師請問,我們有一個分公司和總公司不在一個省份,有三四個人。所得稅做了匯總納稅備案,所以每次報所得稅費用什么的都合并在總公司了。那殘保金申報的時候怎么申報那?
綜合所得收入為什么是12萬,這是怎么來的?
請問憑證首頁必須要附有科目余額表嗎?
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長期待攤費用稅務(wù)上可以一次性費用化嗎?
你好,那這個具體的是什么業(yè)務(wù)的,他為什么要一次調(diào)整了。
辦公室裝修費
你好,那你問下審計那邊正常的應(yīng)該是最低三年分攤。