同學(xué)你好,你是計(jì)提還是預(yù)交?
請(qǐng)問一下2020年收到2017年第三,四季度退稅款12000元如何做帳務(wù)處理?我們2017年度10月計(jì)提和預(yù)繳賬務(wù)處理 計(jì)提所得稅 借:所得稅 200 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅200 繳納時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)200 貸:銀行存款200 月未結(jié)轉(zhuǎn)損益 借:本來利潤 200 貸:所得稅200 2018年1月直接繳納2017年度第四季度企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 10000 貸:銀行存款 10000 沒有計(jì)提帳務(wù)處理,目前應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸方余額為10000元。
第三季度繳納企業(yè)所得稅直接:借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。沒有計(jì)提怎么辦
老師季末所得稅費(fèi)用是計(jì)提(直接借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,貸:銀行存款),到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,在22年第四季度預(yù)繳所得稅時(shí),我沒有計(jì)提。1月份直接做了分錄:借:所得稅費(fèi)用 貸:銀行存款。我覺得我做的不對(duì),應(yīng)該怎么改分錄?
季度預(yù)繳企業(yè)所得稅: 計(jì)提時(shí) 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款(庫存現(xiàn)金) 結(jié)轉(zhuǎn) 借:本年利潤 貸:所得稅費(fèi)用 老師,季度所得稅繳交后,結(jié)轉(zhuǎn)分錄是放在年底做還是當(dāng)月做,謝謝?
借款費(fèi)用:其他條件都滿足,就是借入后一個(gè)月后開始用錢,那么資本化開始時(shí)是借入時(shí),還是一個(gè)月后呢?
建筑行業(yè)算毛利的時(shí)候,主營業(yè)務(wù)成本里面稅金嗎?
老師,去年來了個(gè)新公司,一直沒業(yè)務(wù),也沒做納稅登記和稅種核定,也沒報(bào)過稅,今年也沒業(yè)務(wù),納稅登記不做,會(huì)有罰款嗎
您好,老師,租賃負(fù)債租賃付款額18是怎么來的,還用,老師,這個(gè)分錄詳細(xì)給我講講吧,我看不懂
老師,再實(shí)施函證程序的時(shí)候,內(nèi)控有效,可以減少應(yīng)收賬款函證樣本量,不可以減少銀行等金融機(jī)構(gòu)的函證樣本量,是這樣的么?為何?
你好老師!請(qǐng)問出口退運(yùn)具體操作流程
乙公司發(fā)行債券,該債券期限5年,面值1000元,票面利率10%,每半年付息一次,有效年折現(xiàn)率8.16%,下列說法中,正確的有( ) A . 該債券價(jià)值等于1081.15 B . 該債券的有效年利率大于10% C . 該債券的計(jì)息期折現(xiàn)率等于4% D . 該債券的到期收益率大于10% 這道題的做題思路是什么,還有有效年折現(xiàn)率和有效年利率還有到期收益率的區(qū)別是什么
老師,面對(duì)不喜歡的人,怎么辦?之前聽別人說要和每個(gè)人都能相處
我應(yīng)聘了一個(gè)制造業(yè)會(huì)計(jì)崗位,公司是制造燈具的,但我沒有關(guān)于制造業(yè)會(huì)計(jì)的經(jīng)驗(yàn)。。咱的實(shí)操課里邊有匹配度比較高的課程嗎?或能幫我規(guī)劃一下學(xué)習(xí)課程嗎?
出租辦公樓,收租戶1000元押金,退租時(shí)退回了800,扣取200作為退租保潔費(fèi),客戶說要開發(fā)票,請(qǐng)問這200元怎么開發(fā)票
我們有利潤,應(yīng)該是要預(yù)繳的
企業(yè)季度所得稅的計(jì)提分錄如下: 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 企業(yè)季度所得稅的繳納分錄如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸:所得稅費(fèi)用 企業(yè)季度所得稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄如下: 借:本年利潤 貸:所得稅費(fèi)用
我可以不計(jì)提嗎?前面3季度直接交所得稅,到第四季度的時(shí)候計(jì)提,結(jié)轉(zhuǎn)
同學(xué)你好,不計(jì)提就不會(huì)產(chǎn)生所得稅費(fèi)用,利潤會(huì)虛高
哦哦 有的人說計(jì)提了所得稅后面的都是凈利潤了。怕后面季度有什么變化
這個(gè)不會(huì)影響的,這是正常的分錄