好,您這樣子是什么原因造成的呢?是票開(kāi)的不夠還是預(yù)付款付多了?還是票開(kāi)多了?
6月份收到一張專票,分錄借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)100,借:應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸:其他應(yīng)付款110, 7月付款分錄,借:其他應(yīng)付款110,貸:銀行存款110 8月對(duì)方把原專票紅沖,又開(kāi)了一張一樣金額的普通發(fā)票和負(fù)數(shù)專票,8月我已把抵扣的10元在申報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出, 老師,請(qǐng)問(wèn)我收到的普通發(fā)票和負(fù)數(shù)發(fā)票怎么入賬,具體怎么做分錄
#提問(wèn)# 12月因?yàn)闆](méi)有收到供應(yīng)商開(kāi)及時(shí)開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票, 做了一筆暫估入庫(kù)的分錄, 分錄是這樣的 : 借 :庫(kù)存商品 貸:預(yù)付賬款(因?yàn)橹坝蓄A(yù)付款,直接沖掉預(yù)付款) 想問(wèn) 1、 我暫估入庫(kù)的時(shí)候,借方?jīng)]有做進(jìn)項(xiàng)稅額 ,這樣可以嗎? 2、 我2021年1月份收到發(fā)票了,也認(rèn)證了 ??缒甓攘说恼_分錄怎么做呢? 麻煩老師能給出具體的分錄,謝謝
付款 借:預(yù)付賬款 602030 貸:銀行存款602030 收到發(fā)票 借:庫(kù)存商品/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)44702 貸:預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借:銀行存款562025 貸:預(yù)付賬款562025 然后我跨年認(rèn)證以后申請(qǐng)了沖紅4697。這張票銷售方開(kāi)過(guò)來(lái)以后 我怎么入賬,因?yàn)楝F(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和庫(kù)存商品。都會(huì)導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄
本月收到一張銷售方開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票,已經(jīng)做了會(huì)計(jì)分錄如下: 借:主要業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) -100 借:預(yù)付賬款 正數(shù) 106 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 6 請(qǐng)問(wèn)月底,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目的余額需要做賬務(wù)處理嗎?該怎么做?
老師,賬面預(yù)付賬款借方余額44452,收到對(duì)開(kāi)具有增值稅普通發(fā)票142773.63元,分錄是 借 庫(kù)存商品 142773.63 貸 預(yù)付賬款 142773.63 普票不考慮進(jìn)項(xiàng)稅,是這樣子的嗎
老師,有一個(gè)員工是5月底離職,她的總收入去年(去年12月-今年5月)28198.47元,總費(fèi)用25000沒(méi)更新,(5月扣的25000,6月扣的費(fèi)用也是25000),導(dǎo)致現(xiàn)在要交稅,這不正確吧,她發(fā)了6個(gè)月工資,才扣5個(gè)月費(fèi)用
老師,我們?cè)瓉?lái)19萬(wàn)買進(jìn)來(lái)的車,用了幾年折余價(jià)值是8萬(wàn),我們賣了6萬(wàn),分錄該怎么寫?
老師,我們給客戶提供貨物,客戶也給我們提拱貨物,并且相互開(kāi)具了發(fā)票,這種情況應(yīng)收應(yīng)付可以用債權(quán)債務(wù)協(xié)議來(lái)對(duì)抵貨款嗎
從A公司公賬上發(fā)B公司的工資,怎么做賬?
還別人錢,摘要怎么寫
老師你好。公司的個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)人2025年1月份開(kāi)了71,000塊錢的增值稅專用發(fā)票。又前西天補(bǔ)交了增值稅稅款,請(qǐng)問(wèn)他用申報(bào)個(gè)稅嗎。他現(xiàn)在是核的定期定額
老師,開(kāi)票不寫電話行嗎
老師,建筑公司項(xiàng)目的伙食團(tuán)發(fā)生的蔬菜,肉類,是計(jì)入項(xiàng)目成本間接費(fèi)用福利費(fèi),所得稅調(diào)增,還是列示為項(xiàng)目成本伙食費(fèi),可以不調(diào)增
老師有一次去年的4萬(wàn)多費(fèi)用,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),還做所得稅的分錄嗎
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則:24年暫估2萬(wàn)元發(fā)票,25年只收到發(fā)票15000元,匯算已經(jīng)交了企業(yè)所得稅稅款。但是對(duì)于25年收到發(fā)票并且比暫估小如何做賬
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票跟合同金額一致,是預(yù)付款只付了一部分
那您發(fā)票來(lái)的時(shí)候,是全額入賬,預(yù)付賬款是沖銷您已經(jīng)付的金額,而不是全部哦。
差額放應(yīng)付中可以嗎 借 庫(kù)存商品 貸 預(yù)付 貸 應(yīng)付(發(fā)票差額0
對(duì)的,是的是的。沒(méi)付的要放在應(yīng)付賬款。