老師，我們2021年開(kāi)了一張3000的專(zhuān)票，后面退回了，業(yè)務(wù)沒(méi)做成，我在2022年3月份沖紅的，開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票。這個(gè)做賬不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？直接在2022年3月當(dāng)期做負(fù)數(shù)？那2021年匯算清繳的收入，我還是按照包括沖紅之前的收入報(bào)，2022年匯算清繳時(shí)候按照2022年收入減去這個(gè)沖紅報(bào)嗎？

去年11月份有個(gè)5180的收入沒(méi)做 原因是當(dāng)時(shí)這張票有誤 12月份的時(shí)候我開(kāi)了紅字信息表但是沒(méi)開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票 所以那比收入沒(méi)入賬 今年1月份的時(shí)候把這個(gè)這個(gè)增值稅交了 。今年3月份的時(shí)候才開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票 現(xiàn)在我賬面上因?yàn)檫@比業(yè)務(wù)賬不平了 怎么辦？

小規(guī)模餐飲行業(yè)，有個(gè)單位租賃酒樓4-5樓，2022年3月份-2024年3月份結(jié)束，2022年10月預(yù)付了1年的房租67萬(wàn)，但是我們還沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給回那個(gè)單位，2022年還沒(méi)有確認(rèn)這筆收入，請(qǐng)問(wèn)今年應(yīng)該怎么確認(rèn)收入，可以等到開(kāi)票當(dāng)月再確認(rèn)收入嗎

單位2022年收到一筆租金，當(dāng)時(shí)沒(méi)開(kāi)發(fā)票但全額計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入。今年3月份給對(duì)方開(kāi)的發(fā)票，現(xiàn)在我還沒(méi)有做企業(yè)所得稅匯算清繳，3月份的賬我該如何調(diào)整這個(gè)錯(cuò)誤？