期初就填上年結轉的這個負數不改，等2023年什么時候做負債表再重分類合適呢？需要怎么做分錄，請老師告知一下，我記著后期再處理

您好，是的，啥分錄不要做。我們2023年負債表您重分類做正確就好啦，我的血淚經驗，自己以為自已懂把期初改了，結果稅務異常讓我去做說明，事是沒啥事，就是麻煩

2023年年末再重分類是不是合適些？還是這個季度做報表的時候重分類合適呢？我看前任會計明細賬上沒有做過預收賬款，您看我這個應收賬款的貸方，如果重分類的是不是直接把應收貸方金額轉到預收的貸方？不需要做分錄表示是嗎

您好，賬上不用處理的，就是我們做報表時重分類。還是建議財務每月重分類吧，這樣報表看起來不奇怪。比如我們有增值稅留抵，不重分類的話看應交稅金是負數，這個數字怪怪的，要把留底重分類為其他非流動資產一樣的道理

你的意思是做報表的時候重分類一下，把應收負數填到預收貸方，直接填就可以了，不需要做賬務處理？我這里的應收—出口貨款有預收的，前任會計沒有做預收，都直接計入應收了，你說這種情況不需要調賬做分錄嗎？還有去年期末應交稅費也是負數，我看了一下之前的退稅賬務處理做錯了，借銀行存款貸應交稅費—出口退稅，您看他這種處理會造成期末為負數嗎？

您好，不是把應收負數填到預收貸方，比如應收A借方1000,應收B貸方800，那就是應收 1000? 預收 800 不用調賬，調報表就行 會的，做財務報表時重分類調整一下好了，這個分錄也沒有很大錯誤，少了一個分錄 應退稅額: 借:其他應收款 - 出口退稅 貸:應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅 次月收到退稅款時: 借:銀行存款 貸:其他應收款 - 出口退稅

期末報表上應收是負數—529662.23。 應收賬款明細賬上：A公司貸方780415.78，B公司借方250753.55。我這里重分類：A公司貸方是預收，B公司借方是應收，是這樣理解吧？今年只需在報表上做這兩筆的應收預收重分類不需要做其他處理對嗎？

您好，對對，就是您理解的。是的，不用其他處理的

我接手后準備設預收賬款的，請問這個應收貸方為負，需要做分錄調到預收上嗎？總覺得只在報表上改不對

您好，不用調，多累啊，做報表時重分類一下，一月就一次

在產品和自制半成品是什么意思？