期初就填上年結(jié)轉(zhuǎn)的這個負(fù)數(shù)不改，等2023年什么時候做負(fù)債表再重分類合適呢？需要怎么做分錄，請老師告知一下，我記著后期再處理

您好，是的，啥分錄不要做。我們2023年負(fù)債表您重分類做正確就好啦，我的血淚經(jīng)驗，自己以為自已懂把期初改了，結(jié)果稅務(wù)異常讓我去做說明，事是沒啥事，就是麻煩

2023年年末再重分類是不是合適些？還是這個季度做報表的時候重分類合適呢？我看前任會計明細(xì)賬上沒有做過預(yù)收賬款，您看我這個應(yīng)收賬款的貸方，如果重分類的是不是直接把應(yīng)收貸方金額轉(zhuǎn)到預(yù)收的貸方？不需要做分錄表示是嗎

您好，賬上不用處理的，就是我們做報表時重分類。還是建議財務(wù)每月重分類吧，這樣報表看起來不奇怪。比如我們有增值稅留抵，不重分類的話看應(yīng)交稅金是負(fù)數(shù)，這個數(shù)字怪怪的，要把留底重分類為其他非流動資產(chǎn)一樣的道理

你的意思是做報表的時候重分類一下，把應(yīng)收負(fù)數(shù)填到預(yù)收貸方，直接填就可以了，不需要做賬務(wù)處理？我這里的應(yīng)收—出口貨款有預(yù)收的，前任會計沒有做預(yù)收，都直接計入應(yīng)收了，你說這種情況不需要調(diào)賬做分錄嗎？還有去年期末應(yīng)交稅費也是負(fù)數(shù)，我看了一下之前的退稅賬務(wù)處理做錯了，借銀行存款貸應(yīng)交稅費—出口退稅，您看他這種處理會造成期末為負(fù)數(shù)嗎？

您好，不是把應(yīng)收負(fù)數(shù)填到預(yù)收貸方，比如應(yīng)收A借方1000,應(yīng)收B貸方800，那就是應(yīng)收 1000? 預(yù)收 800 不用調(diào)賬，調(diào)報表就行 會的，做財務(wù)報表時重分類調(diào)整一下好了，這個分錄也沒有很大錯誤，少了一個分錄 應(yīng)退稅額: 借:其他應(yīng)收款 - 出口退稅 貸:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅 次月收到退稅款時: 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款 - 出口退稅

期末報表上應(yīng)收是負(fù)數(shù)—529662.23。 應(yīng)收賬款明細(xì)賬上：A公司貸方780415.78，B公司借方250753.55。我這里重分類：A公司貸方是預(yù)收，B公司借方是應(yīng)收，是這樣理解吧？今年只需在報表上做這兩筆的應(yīng)收預(yù)收重分類不需要做其他處理對嗎？

您好，對對，就是您理解的。是的，不用其他處理的

我接手后準(zhǔn)備設(shè)預(yù)收賬款的，請問這個應(yīng)收貸方為負(fù)，需要做分錄調(diào)到預(yù)收上嗎？總覺得只在報表上改不對

您好，不用調(diào)，多累啊，做報表時重分類一下，一月就一次

在產(chǎn)品和自制半成品是什么意思？