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老師,未開發(fā)票收入做賬的時候怎么賬務處理?

2023-03-30 08:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-03-30 08:56

你好,分錄和開票的一樣 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入-未票 應繳稅費應交增值稅銷項稅

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快賬用戶6684 追問 2023-03-30 08:59

那如果是老板代收的錢,原始憑證是不是只需要老板寫的收據(jù)

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齊紅老師 解答 2023-03-30 09:13

代收款需要讓老板把錢轉(zhuǎn)回公司就可以。

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快賬用戶6684 追問 2023-03-30 10:13

如果老板代收了錢,平時工資發(fā)現(xiàn)金,是不是應收賬款就做成庫存現(xiàn)金就好了,平時用來發(fā)工資

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齊紅老師 解答 2023-03-30 10:34

可以的可以這么操作,注意補齊相關現(xiàn)金收據(jù)

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你好,分錄和開票的一樣 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入-未票 應繳稅費應交增值稅銷項稅
2023-03-30
您好,
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
應交稅費
開了發(fā)票把前面那個分錄紅沖,再做正數(shù)分錄
2025-10-17
同學你好 開票的時候未開票收入負數(shù)申報就行了
2021-01-05
您好,未開票收入跟正常業(yè)務一樣做賬
2025-11-05
你好,對于這種一般建議等開票的時候申報,不然很容易重復征稅。
2023-05-19
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