記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

有筆人工費，上月直接做了主營業(yè)務(wù)成本-人工費，貸庫存現(xiàn)金，這個月要調(diào)整上月的成本，是直接紅色么、借主營成本貸庫存現(xiàn)金，（紅字，）借本年利潤貸主營成本（紅字），這樣就行了么，需要再寫借未分配利潤貸本年利潤紅字么

老師，之前暫估成本，直接借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，之后回不了成本票的話，如果是相反的分錄，利潤表上的成本就成負數(shù)，這樣不行吧，能不能直接增加利潤，因為要申報企業(yè)所得稅報表，這樣體現(xiàn)不出來利潤增加

老師，如果我本月收入了5萬，沒有成本票，估算成本3萬，那么成本我直接做，借：本年利潤，貸主營業(yè)務(wù)成本，這樣可以不？如果這樣做分錄，是不是利潤表的營業(yè)成本就成負3萬了？

你好請問 我 3月份 付了5萬的成本 但是還沒來發(fā)票 （確定這發(fā)票4月份會開）我可以直接這樣做分錄嗎 借 主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸銀行存款