老師，請問一下，我們有個(gè)員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點(diǎn)特殊情況哈），但是我發(fā)現(xiàn)做賬的時(shí)候就不對(duì)了，正常計(jì)提工資是，借：管理費(fèi)用-工資100，貸應(yīng)付職工薪酬-工資100，但是扣了這個(gè)員工的社保我就做，借管理費(fèi)用-工資100，貸，應(yīng)付職工薪酬98，其他應(yīng)付款-社保2，然后4月份支付社保的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-社保20，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保18，其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？

老師，你好，問一下我上個(gè)月計(jì)提的9月份工資分錄是這樣的： 借：管理費(fèi)用 其他業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 這樣做有沒有問題，這里沒有銷項(xiàng)稅可以嗎？ 在本月實(shí)際發(fā)放工資的時(shí)候是把上面分錄全部沖銷嗎？還是留著確認(rèn)收入的分錄

老師，我公司收到政府的人才補(bǔ)貼，發(fā)給了員工，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 發(fā)工資的時(shí)候一起發(fā)給了員工，借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 但是現(xiàn)在此員工離職了，還未完成本年任務(wù)，所以這筆人才補(bǔ)貼不應(yīng)發(fā)給此員工，所以本月的工資要扣回來，工資表上做了此員工的工資，但是沒有發(fā)放，相當(dāng)于本月工資扣回來了，扣回的工資要怎么入賬

老師：我們單位是非營利性性質(zhì)的，這次財(cái)政上有個(gè)疫情期間紓困補(bǔ)助資金，這筆款還有幾個(gè)人是在3月份發(fā)放的，而現(xiàn)在是在入2??月份的賬，請問一下，未發(fā)放的我應(yīng)該在應(yīng)付職工薪酬上核算還是其他應(yīng)付款里核算？

老師你好，我想問一下就是嗯我們10月份的工資沒有計(jì)提發(fā)放，然后現(xiàn)在不是記11月份的賬嗎？然后我在11月份的時(shí)候把10月份的員工的工資發(fā)放到位，11月份員工的工資也在11月份發(fā)放到位，嗯，就是說10月11月的工資都在11月發(fā)放到位，然后我11月份記賬，是不是就補(bǔ)提10月份的這個(gè)工資發(fā)放？借款里費(fèi)用工資，怠工新聞，銀行存款，然后再做一個(gè)再做一個(gè)分錄，就是11月份的工資計(jì)提發(fā)放借管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款嗯，然后他們這些金額就是寫當(dāng)月的所有員工工資的合計(jì)數(shù)就行了吧，然后再附上這個(gè)流水憑證和各個(gè)，員工的工資就行了吧