老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務(wù)局申請退稅申請成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報表，那么退稅當(dāng)時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個季度再報無票收入。老師。我們的無票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個方案可行呢？

實(shí)際工作中，企業(yè)每個月納稅申報，是開具增值稅發(fā)票后就納稅申報，那如果一個企業(yè)實(shí)現(xiàn)的收入都不開票，那企業(yè)就相當(dāng)于沒有增值稅了嗎？

公司成立當(dāng)月（公司為一般納稅人）無開票收入，納稅申報時暫估了未開票收入。（相當(dāng)于沒有收入，為了發(fā)票增量而虛設(shè)的一個金額）下月有開票收入，如何沖回上月未開票收入的金額及稅額，

老師您好，咨詢一個稅務(wù)問題，當(dāng)月做了一筆無票收入，并按稅法規(guī)定，申報增值稅，但是后期客戶要求，讓我們開具相應(yīng)的發(fā)票，此時，我們應(yīng)該怎么處理？申報增值稅的話，那不是重復(fù)申報增值了嗎？我們只收了一筆錢，確認(rèn)無票收入計算一次增值，開具發(fā)票收一次增值。

老師 也是實(shí)物中遇到的，甲公司是一般納稅人，19年做了一筆無票收入，當(dāng)時申報增值稅了，20-21分別開票了，沒有沖減無票收入增值稅相當(dāng)于申報重復(fù)了