結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？剛才打錯了。

結(jié)轉(zhuǎn)成本了

去年11月份的，暫估了，現(xiàn)在來票了

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料 貸以前年度損益調(diào)整， 這個是紅沖的，然后做發(fā)票的， 借原材料貸應(yīng)付賬款， 借以前年度損益調(diào)整 貸原材料 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配，未分配利潤匯算清交，需要納稅調(diào)增。

我們沒搞以前年度調(diào)整

利潤分配。未分配利潤來代。

分錄應(yīng)該怎么做按我暫估的紅沖嗎？按正確的發(fā)票入賬嗎？最后做一個利潤分配，未分配利潤嗎

對的，是的，紅沖之前的，然后再做發(fā)票的差額納稅調(diào)增。

老師我們那么做分錄對不對，利潤分配和未分配利潤這里填差額對嗎

利潤分配二級科目不就是未分配利潤，為啥還有差額？

比如差額是5000 最后做一個 借：利潤分配5000 貸未分配利潤：5000

你好，不用做了，這個分錄不用做，都是一個科目利潤分配，未分配利潤。

那我先做紅沖在按發(fā)票做一個，然后后面分錄應(yīng)該怎么做

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料 貸利潤分配未分配利潤 這個是紅沖的，然后做發(fā)票的， 借原材料貸應(yīng)付賬款， 借利潤分配未分配利潤 貸原材料

那老師，這樣就平了嗎？只要在匯算清繳時調(diào)增這個差額就可以了嗎？

未分配利潤有余額在你的資產(chǎn)負債表里面體現(xiàn)，需要納稅調(diào)增。

老師這個后來的票沖之前的，都要做紅沖的時候和來發(fā)票的時候都要做利潤分配未分配利潤嗎，這里的利潤分配未分配利潤填的數(shù)字是不是整個不含稅的數(shù)字

是的是的，是這么做的，對方給你開專票，你是一般納稅人，不含稅的。

老師這樣做了之后利潤分配未分配利潤貸方有余額就是差價這個要調(diào)增吧，同樣原材料借方也余了這個數(shù)字，應(yīng)該怎么處理

你好，原材料不需要調(diào)整，未分配利潤在資產(chǎn)負債表未分配利潤里面體現(xiàn)，然后納稅調(diào)增會在清繳里面體現(xiàn)，就這些其他的不需要調(diào)整。