老師，我們2022年交水費(fèi)5萬，有一部分計(jì)入2022年成本了，然后有一部分進(jìn)2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了別用用我們水的水費(fèi)11000萬，（之前沒人告訴我有這11000萬）我已經(jīng)在2023年1月上年成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，我收到這11000元怎么做分錄，是不是要沖減之前的成本

我在去年2022年12月份開了一張20萬的發(fā)票是預(yù)收2023年1月2月的服務(wù)費(fèi)，錢收到，發(fā)票開出去了，開發(fā)票時(shí)備注了是預(yù)收2023年1，2月的，做賬也是做的預(yù)收賬款。后面1月份報(bào)2022年第四季度增值稅時(shí)，申報(bào)表直接帶出來已開票那20萬，已報(bào)稅，有問題嗎？然后到2023年1月2月正常把20萬之前預(yù)收的分別轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)收入。賬上要調(diào)整嗎？

老師，2022年12月份開了發(fā)票但是沒有確認(rèn)收入，然后我在2023年1月份確認(rèn)了收入，但是3月份發(fā)現(xiàn)我做錯(cuò)了分錄，應(yīng)該把這部分2022年沒有確認(rèn)的收入做以前年度損益調(diào)整，于是我就在3月份把一月份確認(rèn)的那部分收入紅沖了，再3月做了以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)在印花稅和水利建設(shè)基金的記稅依據(jù)是收入，但是我三月做了調(diào)整之后，3月賬上收入就變少了，那我在申報(bào)三月份的印花稅和水利建設(shè)基金的稅時(shí)依據(jù)哪個(gè)數(shù)據(jù)呢？

老師好 我們公司是小規(guī)模納稅人，在2022年暫估了一筆費(fèi)用，但是2023年3月份收到了成本發(fā)票想要沖銷2022年暫估的費(fèi)用，這個(gè)會計(jì)分錄要怎么做呢？

老師，我們2022年的項(xiàng)目已經(jīng)在22年結(jié)算且已經(jīng)支付了9萬的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，因?yàn)橐恢睕]收到票，所以一直掛在預(yù)付賬款，但是我們23年的利潤沖減以前年度虧損還是很高，我可以把這筆費(fèi)用在23年12月沖減以前年度損益調(diào)整，然后記到暫估成本，然后在2023年度匯算清繳前取的發(fā)票可以嗎？