計提工資借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬，支付時借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶。應(yīng)付職工薪酬借貸方都平的，其他應(yīng)收款也是平的，但是現(xiàn)在計提的工程施工少了786787.68.現(xiàn)在怎么補計提呢，按正常補計提借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬工資，但是這樣做了。應(yīng)付職工又有貸方余額了

計提工資的時候，應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該放在貸方，但是這筆1085的應(yīng)付職工薪酬放在了借方，是不是做錯了？

發(fā)放工資時直接做借 費用 貸 銀行存款 ，忘記計提了，現(xiàn)在補計提的話是借 應(yīng)付職工薪酬 貸 應(yīng)付職工薪酬 嗎？

工會經(jīng)費，計提1221.32.借，管理-工會經(jīng)費 貸應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費1221.32。繳納的時候 借應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費1221.32貸銀行存款 發(fā)放工資的時候，借應(yīng)付職工薪資-工資 51075.91貸銀行存款48345.89其他應(yīng)收款-社保2578.02應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費152 這樣的話應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費152就多出來了貸方余額，就不平了。是哪里錯了呢。

老師 計提工資時 借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬的明細科目有 工資 社保 公積金 ，計提的時候應(yīng)付職工薪酬是總數(shù)嗎？比方發(fā)放的時候 借應(yīng)付職工薪酬——工資 貸銀行存款 應(yīng)交稅費-個人所得稅 那社保 公積金的分錄咋做