你好,按理說(shuō)小規(guī)模納稅人預(yù)算的時(shí)候按照3%的稅率算合適
一個(gè)公司下有幾個(gè)業(yè)務(wù)分部,賬務(wù)總部處理,為了考核,按部門(mén)核算收入成本利潤(rùn),工程部,生產(chǎn)制造部門(mén),物資部門(mén)?,F(xiàn)有一筆業(yè)務(wù),工程部購(gòu)入一批材料,完工后開(kāi)出13%的銷項(xiàng)票。會(huì)計(jì)賬上將這筆收入計(jì)入物資部門(mén),問(wèn)其原因,說(shuō)是工程服務(wù)稅率為9%,材料類13%不能計(jì)入工程部門(mén)的收入。請(qǐng)教老師,稅務(wù)上所規(guī)定的按不同稅率分別核算,并不包括企業(yè)內(nèi)部收入的歸屬吧,只是要求不同業(yè)務(wù)按適用的稅率開(kāi)具發(fā)票,確認(rèn)其銷售額和銷項(xiàng)稅額并分別申報(bào)納稅,不知我理解得對(duì)不對(duì)?
老師你好:請(qǐng)教一下我們是現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人,準(zhǔn)備11月份升一般納稅人,可是我們現(xiàn)在還有150萬(wàn)左右工程活干了,合同還沒(méi)簽也沒(méi)做結(jié)算,工程材料票也就是進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)回來(lái)了,可是對(duì)方說(shuō)等我們升成一般納稅再給他們開(kāi)票,多少稅錢(qián)他們?cè)敢獬?,可是我們進(jìn)項(xiàng)一分都不能抵扣,這樣增值稅就干交9%的稅可以嗎?稅負(fù)太高?
老師您好 想問(wèn)下 我這邊有家個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 目前是小規(guī)模納稅人。代收了一筆10萬(wàn)元。要給對(duì)方開(kāi)票的這樣的情況。(平時(shí)正常的都是開(kāi)票,收錢(qián),然后這部分錢(qián)全額轉(zhuǎn)出給法人)因?yàn)檫@邊是代開(kāi),我們要扣了稅點(diǎn)后錢(qián)轉(zhuǎn)出去的話。稅點(diǎn)的比率怎么定 之前是按5.5%扣的 只是我不知道這個(gè)5.5是怎么來(lái)的(大體知道可能是增值稅的點(diǎn)數(shù)加上所得稅,只是不知道個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的所得稅稅率如何計(jì)算)是要根據(jù)全年大致的收入去測(cè)算稅率嗎?謝謝
老師們,我第一次做工程項(xiàng)目的賬,這個(gè)公司也是剛剛接的第一個(gè)也是唯一一個(gè)項(xiàng)目,預(yù)計(jì)到今年年底竣工,簽訂的合同是從2021年6月份開(kāi)始的,但甲方8月份撥了第一次款,9月份首次開(kāi)票給甲方,我們乙方的公司9月之前還是小規(guī)模,為了按甲方要求開(kāi)9%的發(fā)票,就在今年9月份申請(qǐng)為一般納稅人了,但是現(xiàn)在10月份了老板卻要求按照完工進(jìn)度百分比法核算,看上個(gè)季度的賬也沒(méi)幾筆賬,而且之前的賬套不能按要求做了,我重新建了個(gè)賬套從2021年8月份啟用,這個(gè)工程合同總價(jià)是700多萬(wàn)(含稅的),我是10月底才接的,前會(huì)計(jì)并沒(méi)按完工進(jìn)度百分比核算,現(xiàn)老板要求這完工進(jìn)度百分比核算之萬(wàn)一資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上該怎么辦?
您好老師,一個(gè)工程幾百萬(wàn),是16.5.1之后開(kāi)工的,預(yù)算算工程量的時(shí)候包含了9和3的稅率,這樣合理嗎?單位是小規(guī)模納稅人,還是說(shuō)需要價(jià)稅分離,算出來(lái)3的稅率再開(kāi)具發(fā)票,因?yàn)榘?算沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣,這樣不是多拿錢(qián)嗎?求解謝謝老師
老師,請(qǐng)問(wèn)第4小題對(duì)應(yīng)的資料三,這個(gè)壞賬準(zhǔn)備實(shí)際是15萬(wàn)怎么看出來(lái)的?
工資4000公積金個(gè)人繳納公司繳納多少
一般年底成本費(fèi)用增加的原因有哪些?
一般年底成本費(fèi)用突然增加的原因有哪些?
進(jìn)項(xiàng)稅有必要分稅率入賬嗎?
老師好,小規(guī)模,開(kāi)服務(wù)發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)也是確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎?
老師,除了會(huì)計(jì)賬上每個(gè)月都要正常折舊,每年的匯算清繳,都要填一次性扣除嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報(bào)中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會(huì)采用一次性扣除?
公司員工上班路上出車(chē)禍,需要48小時(shí)內(nèi)報(bào)工傷嗎?過(guò)了時(shí)間工傷不能報(bào)了是嗎
物業(yè)上記賬,比如收入、支出、結(jié)余明細(xì)……能否提供個(gè)表格模版,每個(gè)月的數(shù)據(jù)怎么讓人看起來(lái)清晰,易懂
那么就是預(yù)算員需要換算出來(lái),統(tǒng)一按3算工程量是不是?
是的,沒(méi)錯(cuò)就是你說(shuō)的這樣的
您好老師,那如果是16.5.1之前老項(xiàng)目需要調(diào)整嗎?預(yù)算員不想調(diào),讓財(cái)務(wù)想辦法,我不懂 ,求解謝謝老師
之前的小規(guī)模也是這給稅率,沒(méi)啥變化的
如果是一般納稅人戶呢?求解謝謝老師
一般納稅人,五月一號(hào)前是5%,以后的則是9%的稅率
如果是一般納稅人,這個(gè)工程是16.5.1前干的,現(xiàn)在結(jié)算,預(yù)算那邊9和3的稅率都有,改調(diào)預(yù)算還是財(cái)務(wù)調(diào)整,求解謝謝老師
抱歉,這個(gè)調(diào)整我就不太會(huì)了