老師好，我發(fā)現(xiàn)19年的時(shí)候之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候，出口發(fā)票上的匯率是按照?qǐng)?bào)關(guān)單出口日期當(dāng)月的第一個(gè)工作日的匯率開(kāi)票，結(jié)果做賬按開(kāi)票當(dāng)月的第一個(gè)工作日的匯率做賬的，這就導(dǎo)致賬上營(yíng)業(yè)收入和稅務(wù)局申報(bào)網(wǎng)上的對(duì)不上，這要怎么處理呀？

老師：您好！我有一份兼職收入，每個(gè)月500元，平時(shí)不發(fā)放工資，到春節(jié)前才一起發(fā)放。兼職公司的賬務(wù)處理是代理記賬公司處理的，代理記賬公司沒(méi)有經(jīng)過(guò)我同意，在個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)2022年1-12個(gè)月每個(gè)月申報(bào)我5000元的工資收入。這樣操作的結(jié)果就是匯算清繳我要補(bǔ)繳個(gè)稅。因?yàn)榻咏?月份的匯算清繳時(shí)間，我打開(kāi)手機(jī)端口的個(gè)稅APP系統(tǒng)查詢(xún)發(fā)現(xiàn)了這個(gè)情況，和代理記賬公司溝通后，她們說(shuō)可以修改2022年的個(gè)稅申報(bào)數(shù)據(jù)，請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)數(shù)據(jù)還可以更改嗎？

老師好，情況是我們是小規(guī)模納稅人，旅游行業(yè)，現(xiàn)在有兩個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教 ①我們開(kāi)出去的發(fā)票是差額征稅，稅率是多少呢？有人告訴我說(shuō)是5%，但是我看了一下資料，只是勞務(wù)派遣的差額征稅是5%，是我資料沒(méi)有查對(duì)么？有相關(guān)文件么？ ②我們開(kāi)出去的差額征稅的發(fā)票，上面標(biāo)注的差額，在當(dāng)季沒(méi)有收到全部發(fā)票怎么辦？怎么報(bào)稅呢？例如，7月給A公司開(kāi)具1萬(wàn)發(fā)票，備注差額9萬(wàn)，但是截止9月30日，只收了4萬(wàn)的發(fā)票，還有五萬(wàn)的發(fā)票人家不給開(kāi)，這種情況怎么申報(bào)呢？謝謝老師，

請(qǐng)問(wèn)老師，是這樣的，我在做匯算清繳，發(fā)現(xiàn)收入有問(wèn)題，我找到差異原因了，24年3月公司是小規(guī)模，4月是一般納稅人，在4月份紅沖了一張3月份的發(fā)票，金額1468.61，但是4月增值稅申報(bào)表收入金額比我賬上實(shí)際多1468.61，增值稅多交14.69，系統(tǒng)一筆沒(méi)有體現(xiàn)在申報(bào)表中。這筆現(xiàn)在我怎么弄，應(yīng)該是這個(gè)一般納稅人申報(bào)表體現(xiàn)不了小規(guī)模紅沖發(fā)票的這個(gè)金額？老師我覺(jué)得退稅和改申報(bào)表太麻煩了，您說(shuō)這樣可不可以，畢竟是多給稅務(wù)局錢(qián)，他們上面收也多，我把我自己的賬上收入多改1468.61，然后申報(bào)的季度財(cái)務(wù)報(bào)表改得和我一致，這樣行不行？也不知道當(dāng)時(shí)季度財(cái)務(wù)報(bào)表怎么通過(guò)系統(tǒng)的

（找張雪峰老師的）建筑公司，稅務(wù)出如圖風(fēng)險(xiǎn)了，第一原因：1月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候因?yàn)榈秸髌跀?shù)據(jù)還沒(méi)整理出來(lái)，就先申報(bào)虧損，后面按24年開(kāi)票收入按比例結(jié)轉(zhuǎn)成本計(jì)利潤(rùn)，繳納所得稅的；第二就是因?yàn)楣こ淌┕た颇繉?dǎo)致資產(chǎn)總額超5000萬(wàn)，我在應(yīng)付和應(yīng)收兩個(gè)科目上做了調(diào)整。現(xiàn)在稅務(wù)要讓寫(xiě)情況說(shuō)明，但如果按實(shí)際情況寫(xiě)的話(huà)，稅務(wù)好像不接受，你忙完幫忙看一下這要怎么處理比較安全啊