同學(xué),你好 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 開票的時候 借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費
3/4 某運輸公司為增值稅一般納稅人,從事多種經(jīng)營。2021年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù) (1)在境內(nèi)提供水路運輸業(yè)務(wù),取得收入150萬元: 提供船舶修理業(yè)務(wù),取得收入為54萬 元,提供海員培訓(xùn)服務(wù),取得收入50萬元;提供集裝箱倉儲服務(wù),取得收入46萬元,提供 國內(nèi)旅游服務(wù),共收取旅游服務(wù)費用80萬元,其中包括代游客支付給其他單位的住宿、餐飲費共計36萬元并取得合法票據(jù)。(以上收入均為含稅收入,該公司提供的旅游服務(wù)選擇差 額計稅) 1)該公司2021年6月應(yīng)繳納進口環(huán)節(jié)增值稅多少萬元?
甲公司為增值稅的一般納稅人,2022 年 4 月:向乙公司銷售貨物取得含稅收入 300 萬元,交給 A 運輸公司運輸,代墊運輸費用 1.5 萬元,運費發(fā)票已轉(zhuǎn)交給乙公司。另提供物流運輸取得含稅收入 40 萬元、提供倉儲服務(wù)取得含稅收入 15 萬元。 要求:計算上述業(yè)務(wù)銷項稅額。
甲公司為增值稅的一般納稅人,2021年4月:向CDE要求:計算上述業(yè)務(wù)銷項稅額。收入40萬元、提供倉儲服務(wù)取得含稅收入15萬元。輸費用1.5萬元,運費發(fā)票已轉(zhuǎn)交給乙公司。另提供物流運輸取得含稅
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運輸服務(wù)。2022年10月份有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:(1)購入辦公用小轎車一輛,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20000元;購入貨車用柴油,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為52000元。(2)提供貨物運輸服務(wù),取得含增值稅價款1417000元。(3)提供貨物裝卸搬運服務(wù),取得不含增值稅價款240元。(4)提供貨物倉儲服務(wù),取得含增值稅價款95400元,另外收取貨物逾期保管費15900元。已知交通運輸服務(wù)增值稅稅率為9%,裝卸搬運服務(wù)、倉儲服務(wù)增值稅稅率為6%,取得的增值稅專用發(fā)票已通過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。要求:(1)計算本月準(zhǔn)予抵扣的增值稅進項稅額。(2)計算本月提供貨物運輸服務(wù)的增值稅銷項稅額。(3)計算本月提供貨物裝卸搬運服務(wù)的增值稅銷項稅額。(4)計算本月提供貨物倉儲服務(wù)的增值稅銷項稅額。(5)計算甲企業(yè)本月的應(yīng)納增值稅。
.甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運輸、裝卸搬運和倉儲服務(wù)。2021年9月有關(guān)經(jīng)營情況如下: 1)提供貨物運輸服務(wù),取得含增值稅價款2180000元,同時收取包裝費10900元。 (2)提供裝卸搬運服務(wù),取得含增值稅價款42400元。 (3)提供倉儲服務(wù),取得含增值稅價款84800元。 (4)購入一臺設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票,金額800000元,稅額104000元。 要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分別計算每項業(yè)務(wù)的稅額,最后計算該運輸企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額
老師,6月份車子續(xù)保,銀行實際支付九千多,但是發(fā)票回來八千多,說是有返現(xiàn)到老板自己賬戶去了。這種情況怎么做賬?
請教個問題。今年第一季度開發(fā)票超過30萬了,交稅了,第二季度發(fā)票沖紅了。請問下,第一季度交的稅還能退回來嗎?
同一個法人代表的兩家公司,一家是找規(guī)模納稅人,一家是一般納稅人(小規(guī)模納稅人是其股東之一),一般納稅人公司將自由車輛0元出租給小規(guī)模納稅人,小規(guī)模納稅人再將車輛出租可以嗎?有什么風(fēng)險嗎?
請問老師,使用,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,計提去年匯算清繳所得稅的會計分錄是,借:所得稅費用,貸:應(yīng)交所得稅嗎?
母羊生了小羊怎么做賬務(wù)處理
電子稅務(wù)局里面顯示的額度是季度的,還是月的?
老師這個月7月是申報6月份工資薪金嗎?
老師你好!我們廠第一季度是小微企業(yè),第二季度脫離小微企業(yè),我們這個季度的企業(yè)所得稅是按25點繳納,那一季度的企業(yè)所得稅我們是需要補上那20個點交嗎?
我們是工廠,開始稅種認(rèn)定是按加工承攬合同認(rèn)定的,但是實操中我們也是加工,但是開票上體現(xiàn)是銷售成品發(fā)票,不是加工費發(fā)票,這個印花稅按什么稅目交
沒有收入,可不可以提前確認(rèn)勞務(wù)成本?因干完活就得需要付工資
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所得稅收入不是應(yīng)該按月均攤嗎?
同學(xué),你好 所得稅是的,按期確認(rèn)收入