你好老師，請問，22年分攤的總公司的所得稅沒有在22年末計提，23年補提怎么做會計分錄
借以前年度損益調整貸應交稅費，企業(yè)所得稅。
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你好老師，請問，22年分攤的總公司的所得稅沒有在22年末計提，23年補提怎么做會計分錄
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請問老師：22年的企業(yè)所得稅沒計提 。23年繳納，分錄怎么做好些？？
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你好 請問 22年第四季度的所得稅沒計提 1季度我補提企業(yè)所得稅 并繳納 該怎么做分錄
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老師你好，現(xiàn)在在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳。有個問題想請教下就是：補繳的企業(yè)所得稅是補計提回22年12月份，還是說23年哪個月做22年企業(yè)所得稅匯算清繳就做在哪個月那筆計提企業(yè)所得稅的分錄。
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老師，請問執(zhí)行小企業(yè)會計制度，22年11、12月沒計提也沒發(fā)工資，23年1月補提補發(fā)，應該怎么做分錄？做22年匯算清繳時應怎么調整？
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甲電子設備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設備的制造業(yè)務的大型企業(yè)。2023 年有關經營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術服務收入500萬元,轉讓股權收入3000萬元。經稅務機關核準上年已作損失處理后又收回的其他應收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設稅和教育費附加18萬元,房產稅 25 萬元,預繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產經營有關的業(yè)務招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術研究開發(fā)費用未形成無形資產計入當期損益19萬元;購進一臺設備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數
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會計準則租用廠房3年 買的二手空調 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產經營情況為:(1)取得產品銷售收入總額1800萬元。(2)應扣除產品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應匯算清繳的所得稅稅額
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預繳的企業(yè)所得稅比實際應繳的多怎么辦？
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跟大學合作辦學，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學習中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產的出售凈損益要收入-賬面價值-相關稅費計入資產處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風險收益率=
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借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整。
沒有以前年度損益調整科目，可以直接做 借利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅嗎
可以的，可以這么做的。
從稅務風險上來說放在未分配利潤科目里有什么問題嗎
好，沒有問題的，這個不影響。
匯算清繳時需要調整嗎
需要的，這個不影響。
不需要的，這個不影響。
如果是發(fā)現(xiàn)去年忘記計提一個人的工資一萬多，在本年調整，借方利潤分配-未分配利潤 貸：應付工資 這個有沒有什么風險
哦，沒有風險的，匯算清繳納稅調減。