2021年我司付款供應(yīng)商100元，回票金額是100.53，貸方存在0.53零頭掛賬，想問(wèn)下，現(xiàn)在清理往來(lái)，確認(rèn)不需再付了，應(yīng)該怎么做分錄呢

查賬發(fā)現(xiàn)以前年度，應(yīng)收員工社保費(fèi)，其他應(yīng)收款215.57元，員工當(dāng)時(shí)也銀行付款進(jìn)來(lái)了，但是只付了215元，導(dǎo)致借方金額0.57零頭一直掛賬，現(xiàn)在在清理往來(lái)，確認(rèn)不會(huì)收回了，想問(wèn)下，應(yīng)該調(diào)進(jìn)以前年度損益，還是營(yíng)業(yè)外支出呢

我想請(qǐng)教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過(guò)來(lái)，我進(jìn)行了價(jià)稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷(xiāo)售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月中的時(shí)候，客戶(hù)要求開(kāi)20000元的發(fā)票給他，然后開(kāi)票稅金是安8個(gè)點(diǎn)來(lái)收對(duì)方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額1600元，現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)的，問(wèn)題一：我現(xiàn)在銷(xiāo)項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額問(wèn)題二，我的應(yīng)交稅金跟實(shí)際對(duì)不上，我怎么處理這幾個(gè)問(wèn)題，分錄分別怎么做

我想請(qǐng)教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過(guò)來(lái)，我進(jìn)行了價(jià)稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷(xiāo)售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月中的時(shí)候，客戶(hù)要求開(kāi)20000元的發(fā)票給他，然后開(kāi)票稅金是安8個(gè)點(diǎn)來(lái)收對(duì)方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額1600元，現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)的，問(wèn)題一：我現(xiàn)在銷(xiāo)項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額問(wèn)題二，我的應(yīng)交稅金跟實(shí)際對(duì)不上，我怎么處理這幾個(gè)問(wèn)題，分錄分別怎么做

老師好，確認(rèn)收入的時(shí)候，做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是2000（借：主營(yíng)成本 2000，貸：應(yīng)付賬款 2000），后來(lái)又變成1000了（物流行業(yè)，確認(rèn)的時(shí)候我司是代付的款2000，供應(yīng)商等不及了就自己付了1000，最終我司只需要付1000，但實(shí)際付了2000，所以供應(yīng)商需要退還我司100，但剛好又產(chǎn)生了一筆新的業(yè)務(wù)，我司需要支付500元給同一供應(yīng)商，供應(yīng)商那剛好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退還，退還的金額為500元）---該供應(yīng)商只設(shè)置了一個(gè)科目 就是應(yīng)付賬款，請(qǐng)問(wèn)具體該怎么做分錄？