老師，請(qǐng)問下，現(xiàn)在老板拿來了2021年的路建代發(fā)農(nóng)民工工資，以前是做了應(yīng)付賬款-暫估成本，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)整 應(yīng)收賬款-路建、應(yīng)付賬款-暫估成本呢？可以用以前年度損益科目嗎？還是必須返回2021年去調(diào)呢
你好，當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？抵扣了所得稅嗎？
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#提問#老師好，在2021年12月暫估了一筆成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 60 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 60 2022年1月收到30發(fā)票,那么應(yīng)該調(diào)整以前年度損益調(diào)整還是利潤分配？具體分錄該怎么做
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老師，請(qǐng)問下，現(xiàn)在老板拿來了2021年的路建代發(fā)農(nóng)民工工資，以前是做了應(yīng)付賬款-暫估成本，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)整 應(yīng)收賬款-路建、應(yīng)付賬款-暫估成本呢？可以用以前年度損益科目嗎？還是必須返回2021年去調(diào)呢
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老師，2021年的分錄借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估，借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：應(yīng)付賬款-xx公司，現(xiàn)在要沖掉這筆，怎么用以前年度損益調(diào)整 科目調(diào)呢？
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請(qǐng)問公司的一個(gè)項(xiàng)目以前年度勞務(wù)成本掛賬應(yīng)付賬款15萬，農(nóng)民工工資專戶發(fā)放工資15萬入了成本但沒發(fā)票（這15萬欠票的農(nóng)民工工資正好就是勞務(wù)掛賬的15萬）?，F(xiàn)在的情況就是我賬上就多做了15萬的成本，還掛了應(yīng)付賬款15萬，請(qǐng)問一下，現(xiàn)在要調(diào)以前年度賬應(yīng)該怎么調(diào)？
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如果之前有暫估，做的借:主營業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付賬款—暫估， 現(xiàn)在匯算清繳沒有取得成本票，，老板要交稅，沒有以前年度損益調(diào)整科目，老師我該怎么做分錄呢
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請(qǐng)問電腦實(shí)操課在哪里上
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老師 酒店收到之前的疫情款 4月開的發(fā)票 之前也沒掛賬 我現(xiàn)在是不要做主營業(yè)務(wù)收入呢？
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老師好！應(yīng)收(備用金)錯(cuò)錄入應(yīng)付，后面又還款了備用金也是錄應(yīng)付，該怎么調(diào)整回來呢
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老師，你好，24年跨年的餐飲票可以入賬嗎？
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請(qǐng)問分公司的企業(yè)法人類型是什么？
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老師好，企業(yè)匯算清繳時(shí)，期間費(fèi)用明細(xì)表各項(xiàng)目分類，水電費(fèi)、環(huán)保費(fèi)可以計(jì)入辦公費(fèi)嗎？
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老師我想問一下個(gè)體戶餐飲店核定征收，今天接到電話說收入和申報(bào)不一致，是什么意思
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稅務(wù)局查賬都要企業(yè)有無存貨場(chǎng)地嗎？總公司自己沒有場(chǎng)地，借用子公司的場(chǎng)地，稅務(wù)局說這樣是違法是不可以的，真有這樣的法規(guī)嗎？
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老師，問一個(gè)事，就是企業(yè)暫估了發(fā)票，現(xiàn)在這個(gè)票沒開出來，可能得10月份開出來，這筆暫估可以先不調(diào)嘛。做企業(yè)匯算清繳
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老師我收到了固定資產(chǎn)發(fā)票，固定資產(chǎn)可以先不入賬，等到幾個(gè)月以后再入賬可以嗎？
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當(dāng)時(shí)是，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付賬款-暫估成本，抵了企業(yè)所得稅了的
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款
這個(gè)代發(fā)民工工資是路建從我們結(jié)算款中扣的，那怎么調(diào)整應(yīng)收賬款-路建 呢？
借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款
老師，開票的時(shí)候我們做了，借應(yīng)收賬款-路建10， 貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)了，實(shí)際收到了8萬，借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款-路建8，其中2萬是代發(fā)民工工資的，現(xiàn)在給了我資料，跨年了怎么沖賬應(yīng)收賬款-路建呢？
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)收賬款。
但是，老師，這部分民工工資也沒有代開發(fā)票回來，沒有申報(bào)到個(gè)稅系統(tǒng)，這樣直接調(diào)整會(huì)有存在什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？
那不是拿回發(fā)票來了嗎？
拿的是工資單和考勤表那些哦
需要申報(bào)個(gè)稅的，需要補(bǔ)上去稅務(wù)局修改，借以前年度損益調(diào)整待應(yīng)收賬款修改一下，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬工資， 借應(yīng)付職工薪籌工資 貸應(yīng)收賬款。
好多人報(bào)個(gè)稅系統(tǒng)，會(huì)不會(huì)有社保風(fēng)險(xiǎn)呢？這些農(nóng)民工流動(dòng)性太大，都不愿意買社保呢
有風(fēng)險(xiǎn)的，不能保證沒有問題。